00365日東科技 报.ppt

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1、一起成就 年,日東科技（控股）有限公司,（於百慕達註冊成立之有限公司）,股份代號:365,年 度 報 告 2012,28夢想,5,1,目錄頁次,公司資料主席報告管理層討論與分析企業管治報告五年財務概要董事簡介董事會報告獨立核數師報告綜合全面收益表綜合財務狀況表財務狀況表綜合權益變動表綜合現金流量表財務報表附註以港元列示,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,231116171925272830313335,2,公司資料,董事會執行董事畢天富先生（主席）畢天慶先生梁暢先生（行政總裁）梁權先生獨立非執行董事施德華先生徐揚生教授李萬壽先生審核委員會成員施德華先生徐揚生教授李萬壽先生公司秘書謝家義先生

2、註冊辦事處Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda,主要往來銀行星展銀行（香港）有限公司香港九龍尖沙咀彌敦道 132 134 號美麗華大廈 1208 18 室核數師香港立信德豪會計師事務所有限公司執業會計師香港干諾道中 111 號永安中心 25 樓股份過戶登記總處HSBC Securities Services(Bermuda)Limited6 Front StreetHamilton HM 11Bermuda香港股份過戶登記分處卓佳登捷時有限公司香港皇后大道東 28 號金鐘匯中心 26 樓,主要營業地點香港九龍觀塘觀塘道 436

3、446 號觀塘工業中心第 4 期 1 樓 H 室日東科技（控股）有限公司二一二年年報,3,主席報告,日東在過去一年中面臨眾多挑戰，日本地震及海嘯使電子行業受到影響，同時中國收緊信貸並存在持續通貨膨脹。儘管面臨眾多挑戰，日東在二零一二年仍取得喜人業績。,日東的銷售主要來自中國，而中國生產設備市場的整體需求量減少，唯銷售額仍在預期內。珠江三角洲地區受海外市場的宏觀經濟衝擊，然而，策略性地分佈的銷售網絡讓日東能夠把握長江三角洲及中國其他地區因持續城市化趨勢及為降低營運成本而將工廠搬遷至中國中西部大溯中所產生的機遇。,於經濟增長放緩及營運成本持續增加的時期，本公司將其視作機遇，通過與業務夥伴密切合作共

4、享資源、營運成本及風險而增加市場份額及保持營業額。,中國現已踏入自動化的新時代，日東已準備利用過去幾年積累的豐富經驗從不斷擴張的市場中獲取利益。中華人民共和國勞動法的實施及中國的高通脹使勞動力與租賃成本增加。本公司客戶正力求以高度自動化設備及機器人降低人力成本，從而提高生產力及產品質量，因此，本公司自動化行業的增長率將大幅提高。,全球經濟复蘇狀況仍然嚴峻，本公司預計仍將面臨嚴酷而又充滿競爭的市場環境。然而，本公司未來前景仍然向好，並將緩慢穩定增長。該增長主要來源於自動化行業的正面前景及三星高速貼片裝機的問市，由此這將進一步提升本公司於 S M T 行業的市場份額。除探尋更多潛在合作夥伴以實現市

5、場多樣化及於設備行業重新打造服務品牌外，本公司亦將繼續於華北、華中及華南地區擴張銷售網絡，銷售點將從 18 個增加至 23 個。,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,4,主席報告,過去數年在困難局面下持續進行研發投資已被證明具有遠見，當中國市場及海外市場需要低成本高技術設備時，日東將於中國及海外市場領先於其他競爭者。在本公司進一步加強業務力度下，本公司於三個領域內一直處於領先地位。除與知名大學及業務夥伴合作外，本公司將繼續進行研發投資。同時，本公司正努力吸引來自世界各地的優秀人力資本。最後，本公司在全集團範圍內大力加強措施，以降低成本架構。,致謝,二零一二年標誌著日東的一個重要里程碑，因為本

6、公司已在中國及香港設備行業立足 28 載。本人謹代表董事會感謝員工多年來的辛苦勞動及彼等於當前嚴苛市場環境下之堅持不懈，亦感謝客戶、合作夥伴及董事對本公司的信任。,主席,畢天富,香港,二零一二年六月二十六日,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,5,管理層討論與分析,財務業績,本集團於截至二零一二年三月三十一日止年度的財務業績概要如下：,營業額約為 632,800,000 港元（二零一一年：845,300,000 港元）。,除所得稅前溢利約為 17,100,000 港元（二零一一年：20,400,000 港元）。,年內溢利約為 13,000,000 港元（二零一一年：12,200,000 港元

7、）。,每股基本盈利約為 2.48 港仙（二零一一年：2.34 港仙）。,財務回顧,營業額及毛利,年內，本集團營業額達約 632,800,000 港元，較二零一一年約 845,300,000 港元減少約 25.1%。該減少乃主要因為品牌生產設備銷售額大幅降低，約為 248,200,000 港元。下滑的主要原因為中國政府採取緊縮貨幣政策，於二零一零年一月至二零一一年七月期間十二次提高存款準備金率以及五次提高基準存款貸款利率，以抑制經濟過熱及降低固定資產投資。,年內毛利率約為 15.9%，較去年的約 13.4%上升約 2.5%。毛利率上升主要受自動化倉庫（自動化倉庫）及物流設備（物流設備）之持續貢獻

8、及表現提升所驅使，該等產品的毛利率遠高於本集團其他產品。,此外，於回顧年度，本公司主要原材料鐵板的價格從每噸約 5,300 港元下降 13.2%至 4,600 港元。有利於利潤率改善。最低工資調整導致的人力成本增加及工人短缺繼續對利潤水平帶來壓力。然而，成本問題已成功管理。,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,6,管理層討論與分析,其他收入及收益,於年內，本集團的其他收入錄得大幅增長，約為24,700,000港元，較去年約6,700,000港元增加約18,000,000港元。大幅增長乃主要由於回收應收貿易賬款約7,300,000港元以及利息收入及匯兌收益約 11,800,000 港元所致。,

9、銷售及分銷成本,本集團已制定策略，擴大銷售點數量以提高分銷網絡密度，讓客戶覺得總有一間在左右，可向彼等提供即時服務。因此，年度內的銷售及分銷成本約為 48,300,000 港元，較去年同期約 43,700,000港元增加約 4,600,000 港元或約 10.5%。此乃由於於中國進行支出費用作新市場發展措施、改善業務員薪酬及推廣費用之結果。,一般及行政開支,本集團管理層已採取多種方式控制其一般及行政開支，包括通過部門成本預算及審視人力資源架構從而提高效率。因此，於回顧年度，行政開支維持穩定水平。唯較去年約 40,300,000 港元增加約4,000,000 港元或約 10%，此乃主要由於衍生金

10、融工具之公平值虧損增加所致。,財務費用,於回顧年度，財務費用約為 3,200,000 港元，較去年約 800,000 港元增加約 2,400,000 港元。該增加乃主要由於應付予銀行貸款之利息開支所致，由已抵押存款抵押。該等利息開支實際將於已抵押存款約 4,500,000 港元的利息收入中抵銷。,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,7,管理層討論與分析稅務於回顧年度，本集團之成員子公司日東電子科技（深圳）有限公司於申請程序後被認定為二零一一年國家高新技術企業。該公司可憑該證書享有 15%的企業所得稅優惠稅率，遠低於中國普通企業稅率 25%。年內溢利因 上 文 所 述，於 回 顧 年 度，本

11、公 司 擁 有 人 應 佔 溢 利 約 為 13,000,000 港 元，較 二 零 一 一 年 同 期 約12,300,000 港元增加約 700,000 港元。回顧期內凈利潤率約為 2.1%，同期則約 1.4%。息稅折舊攤銷前利潤下表列示本集團於相關年度的息稅折舊攤銷前利潤。回顧年度內本集團息稅折舊攤銷前利潤比率約為 5.2%，而二零一一年同期約 4.1%。截至三月三十一日止年度,二零一二年千港元,二零一一年千港元,年內本公司擁有人應佔溢利財務費用所得稅開支折舊及攤銷息稅折舊攤銷前利潤,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,12,9973,1804,11312,74433,034,12,3

12、067758,16313,17134,415,8,管理層討論與分析,財務資源、流動資金及資產負債比率,年內，本集團資金及財政政策並無重大改變。於二零一二年三月三十一日，本集團自主要銀行獲得充裕現金及銀行融資可滿足日常營運資金需要。本集團之流動資產淨值維持在約 156,700,000 港元之高水平，而流動資金比率維持在 1.6 倍之穩健水平（扣除為減少匯兌及利率風險開支之現時已抵押流動存款約 106,500,000 港元及銀行借貸約 105,300,000 港元）。融資租賃承擔已於年內全部償還。經參考於二零一二年三月三十一日全部借貸（惟上述借貸除外）對本公司擁有人應佔總權益的比率計算，本集團之負

13、債比率為 0.00%（二零一一年：0.01%）。,營運資金管理,本集團繼續維持穩健之財務狀況。於二零一二年三月三十一日，本集團持有約 172,700,000 港元的現金及銀行存款，於由年初的約 186,300,000 港元下降至 13,600,000 港元。本集團平均存貨周轉日數約為 51 日（二零一一年：35 日）。本集團平均應收賬款周轉日數約為 85 日（二零一一年：52日）。本集團平均應付賬款周轉日數約為 91 日（二零一一年：73 日）。本集團相信，凈現金狀況將進一步改善盈利能力並持續提高營運資金管理。,物業、廠房及設備的資本開支,年內資本開支總額約為 9,500,000 港元，其中約

14、 7,500,000 港元用於購買機械設備，約 1,000,000港元用於購置傢俬、裝置及租賃物業裝修以及約 1,000,000 港元用於購買汽車。,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,(i),(ii),(iii),9,管理層討論與分析,匯率風險,本集團大部分交易以港元、人民幣及美元結算。為減低與此等外幣交易匯率波動相關之資本風險，本集團於回顧年內最新訂立一些不交收遠期合約（不交收遠期合約）約 15,100,000 美元交易。採用不交收遠期乃透過設定合約年期內名義金額之遠期匯率以減少匯率波動產生之風險。,為 減 低 與 利 率 波 動 有 關 之 風 險，本 集 團 於 回 顧 年 內 最

15、新 訂 立 利 率 掉 期（利 率 掉 期）協 議 約14,400,000 美元之浮息外幣貸款。本集團將按照浮動利率向對手方收取利息，以向原貸款人支付浮動利率利息，但向對手方支付固定利率利息。,於回顧年內所有不交收遠期價值變動對本集團之溢利或虧損之影響為虧損約 3,200,000 港元。不交收遠期之公平值乃參考於同日到期不交收遠期之市場利率釐定；於回顧年內所有利率掉期價值變動對本集團之溢利或虧損之影響為虧損約 1,600,000 港元。利率掉期之價值乃根據協議內所報價格釐定。,本集團的政策為不參與投機活動。管理層繼續積極監察外匯風險，以將不利貨幣變動的影響降到最低。,本集團資產的抵押,於二零一

16、二年三月三十一日，本集團之銀行信貸（包括本集團之進出口、信用證、跟單信用證、信託收據及銀行借款）以下列各項作為抵押：,本集團於呈報日賬面淨值總額為 7,200,000 港元的若干租賃土地及樓宇的第一法定押記（二零一一年：6,200,000 港元）；,銀行存款約 106,500,000 港元（二零一一年：118,500,000 港元）；及,本公司提供的公司擔保。,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,10,管理層討論與分析資本承擔及或然負債於二零一二年及二零一一年三月三十一日，本集團擁有資本承擔如下：,二零一二年千港元,二零一一年千港元,已訂約但未於綜合財務報表呈報,1,429,於二零一二年及二

17、零一一年三月三十一日，本集團並無重大或然負債。僱員及薪酬政策於二零一二年三月三十一日，本集團於中國聘用約 1,241 名全職僱員，而香港則聘用約 20 人。本集團根據行業慣例發放酬金予其僱員。於中國，本集團根據現行勞工法向僱員提供員工福利及花紅。於香港，本集團提供退休金計劃及與表現掛鈎花紅等員工福利。日東科技（控股）有限公司二一二年年報,11,企業管治報告,企業管治常規,本公司董事會及管理層重視良好的企業管治常規之重要性及益處，並已採納若干企業管治及披露常規，力求提高透明度及問責水平。本公司將不斷致力於提升企業管治作為本身企業文化之一部分。,本公司已於整個截至二零一二年三月三十一日止之年度期間

18、遵守香港聯合交易所有限公司證券上市規則（上市規則（於二零一二年四月一日前有效版本）附錄十四所載之企業管治常規守則（企業管治守則）建議之守則條文，惟對守則條文第 A.4.1 條有所偏離。詳細解釋載列下文。,董事會,董事會在主席的領導下負責監督本公司的業務和營運管理，以提升股東資產價值為宗旨。董事會根據有關監管規定，制訂和審批本集團的發展和業務策略與政策，審批年度預算與業務計劃、建議股息方案，及監督管理層。本公司管理層以行政總裁為首，負責本集團的日常營運。,本公司董事會共有七名董事，包括四位執行董事及三位獨立非執行董事。董事會成員超過三分一為獨立非執行董事及超過一位具備有關會計或財務管理等專業資格

19、及學歷。董事會之組成刊載於第12 頁之董事會會議出席記錄內。各董事的簡介（包括其與其他董事會成員的關係）已刊載於本年報第 17 至第 18 頁董事簡介一節。,本公司已接獲各位獨立非執行董事根據上市規則第 3.13 條規定發出之年度獨立性確認函。董事會已評估彼等之獨立性，並認為所有獨立非執行董事均符合上市規則規定之獨立性。,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,12,企業管治報告董事會（續）根據守則條文 A.4.1，委任非執行董事應有指定任期，並須接受重新選舉。本公司之非執行董事之委任並無指定任期，但須遵守本公司細則之規定輪席退任。因此，董事會認為已採取適當措施，確保本公司之企業管治常規與企業管

20、治守則條文所規定者相若。董事會例會預定為約每季舉行，以檢討及通過財務及經營業績，及審議及通過本公司整體策略及政策。本年度所舉行之董事會會議各董事之出席記錄如下：,董事會組成執行董事畢天富先生（主席）畢天慶先生梁暢先生（行政總裁）梁權先生獨立非執行董事施德華先生徐揚生教授李萬壽先生,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,出席次數4/44/44/44/44/43/43/4,13,企業管治報告,董事會（續）,全體董事可透過管理層，全面取得本集團之準確、相關及最新資料，且可於彼等認為需要時尋求獨立專業意見。,主席及行政總裁,守則條文 A.2.1 規定主席與行政總裁的角色應有區分，不應由一人同時兼任。畢

21、天富先生為本集團的主席，梁暢先生為本集團行政總裁。,提名委員會,於二零一二年三月二日，本公司根據企業管制守則成立提名委員會，旨在檢討董事會架構、規模及組成；物色合資格人士出任董事會成員；評估獨立非執行董事之獨立性；提名委員會目前包括三位成員，為提名委員會主席李萬壽（委員會主席）先生及獨立非執行董事施德華先生，以及執行董事梁權先生。,薪酬委員會,本公司已根據企業管治守則規定成立薪酬委員會，旨在審閱薪酬政策及釐定所有董事之薪酬組合。畢天富先生不再為薪酬委員會主席，且徐楊生教授獲委任為主席，自二零一二年三月二日起生效。薪酬委員會目前包括三名成員，分別為獨立非執行董事徐揚生教授（委員會主席）及李萬壽先

22、生，以及執行董事畢天富先生。年內委員會開會一次，會上全體成員均有出席，並就所有董事之薪酬福利予以檢討。,審核委員會,審核委員會現有之成員包括三位獨立非執行董事李萬壽先生、施德華先生（委員會主席）及徐揚生教授。,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,(i),(ii),14,企業管治報告審核委員會（續）審核委員會主要職責包括檢討本集團之財務報告及內部監控系統、審閱中期及週年年報與賬目、批閱及監控核數師委任工作及其獨立性、檢討公司有否遵守法律和上市規例規定，以及當有需要時聘請獨立法律或其他顧問。審核委員會於年內舉行兩次會議，所有成員均有出席。於履行其職責時，審核委員會於年內已履行下列工作：審閱年內之

23、年度及中期財務報表草稿及業績公佈草稿；與核數師審閱會計準則之發展並評估準則對本集團財務報表之潛在影響。董事進行證券交易之標準守則本公司已採納上市規則附錄十所載的上市公司發行人董事進行證券交易的標準守則（標準守則），作為其有關本公司董事進行證券交易之操守準則。經向全體董事作出具體查詢後，全體董事均確認彼等已於本年度遵照標準守則所載的規定標準。核數師酬金截至二零一二年三月三十一日止年度，已向本公司核數師香港立信德豪會計師事務所有限公司支付之酬金載列如下：,所提供服務審計服務非審計服務,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,已支付應支付費用千港元900900,15,企業管治報告,財務申報,董事確認其

24、須就每個財政年度編製真實公平反映本公司及本集團狀況以及本集團業績及其現金流之財務報表之責任。,核數師對本集團綜合財務報表之責任載於第 25 至第 26 頁獨立核數師報告。,董事認為本集團有充裕資源以供在可見將來持續經營，故適宜採用持續經營基準編製財務報表。,內部監控,董事會負責維持集團內部監控系統的效能。本集團的內部監控系統包括已界定的管理架構及相關權限，用以評估本集團的風險、達致分部指標及經營目標，確保妥善置存會計記錄，以提供財務資料作內部分析或公佈之用，並遵守相關法律及規例。,本年內，董事已對本集團內部監控系統在財務、營運、合規監控方面之有效性及本集團之風險管理職能進行檢討。,日東科技（控

25、股）有限公司二一二年年報,16,五年財務概要本集團於截至過去五個財政年度之業績及資產與負債之概要（摘錄自已刊發經審核財務報表（重新載列重新歸類，倘適合）載列如下。截至三月三十一日止年度二零一二年 二零一一年 二零一零年 二零零九年 二零零八年,業績收入除所得稅前溢利（虧損）所得稅（開支）抵免,千港元632,83317,110(4,113),千港元845,32320,400(8,163),千港元455,199(4,114)(4,079),千港元374,860(57,825)688,千港元434,412(1,011)1,516,本公司擁有人年內應佔,溢利（虧損）,12,997,12,306,(8,

26、193),(57,137),505,於三月三十一日二零一二年 二零一一年 二零一零年 二零零九年 二零零八年,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,資產及負債,總資產總負債,665,921(369,817)296,104,698,326(429,865)268,461,450,842(207,754)243,088,366,878(120,961)245,917,495,127(191,315)303,812,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,17,董事簡介,執行董事,畢天富先生，現年 54 歲，為本集團主席。畢先生負責本集團之整體策劃及管理。彼於一九八七年五月加入本集團，在電子業積逾二

27、十五年經驗。彼為畢天慶先生之胞弟。,畢天慶先生，現年 56 歲，為本集團技術總監。彼於一九八四年創立本集團，負責本集團之產品發展。畢先生在電子業積逾二十八年經驗。彼為畢天富先生之胞兄。,梁暢先生，現年 51 歲，為本集團董事總經理及行政總裁，負責本集團位於中國和香港之銷售及市場推廣工作。梁先生於一九八七年五月加入本集團，在電子業積逾二十五年經驗。彼為梁權先生之胞弟。,梁權先生，現年 55 歲，為本集團市場推廣總監，負責市場研發生產設備及生產線。彼於一九九一年八月加入本集團，在機械工程界積逾二十一年經驗。梁先生持有香港理工大學精密工程碩士學位。彼為梁暢先生之胞兄。,獨立非執行董事,李萬壽先生，現

28、年 48 歲，中國社會科學研究經濟學博士及西安交通大學管理學博士。目前為南開大學客座教授、中國社科院深圳研究院兼職教授及復旦大學風險投資研究中心副主任。李先生目前為深圳創新投資集團公司總裁。,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,18,董事簡介,獨立非執行董事（續）,徐 揚 生 教 授，現 年 54 歲，一 九 八 二 年 畢 業 於 浙 江 大 學，獲 頒 授 機 械 工 程 學 士 學 位，其 後 於一九八四年取得機械工程碩士學位。一九八九年，徐教授於美國賓夕凡尼亞大學取得博士學位。一九八九年至一九九七年期間，彼任職於美國卡內基梅隆大學。徐教授現為香港中文大學自動化與計算機輔助工程講座教授

29、。徐教授為中國工程院院士、國際歐亞科學院院士、國際電機及電子工程師學會院士。,施德華先生，現年 49 歲，以一級榮譽取得紐西蘭懷卡托河大學管理學院管理學學士學位，現為紐西蘭特許會計師公會及香港會計師公會會員。施先生於財務及綜合管理方面積逾二十一年經驗，曾擔任諾基亞移動電話亞太區之地區營業總監、諾基亞移動電話香港區董事總經理、第一電訊集團有限公司之營運總監，並曾於飛利浦及西門子北亞區辦事處擔任管理要職。施先生目前擔任第一電訊集團有限公司之獨立非執行董事，彼已在二零一二年六月二十九日退任其於建懋國際有限公司之獨立非執行董事職務。除上述者外，施先生於過去三年內概無於任何上市公司擔任任何董事職務。,日

30、東科技（控股）有限公司二一二年年報,19,董事會報告,董事會謹此提呈董事會報告及日東科技（控股）有限公司（本公司）及其附屬公司（以下統稱本集團）截至二零一二年三月三十一日止年度之經審核財務報表。,主要業務,本公司之主要業務為投資控股。附屬公司之主要業務乃設計、製造及經銷生產線及生產設備，以及經銷品牌生產設備。本集團之主要業務性質於本年度內並無重大變動。,業績及股息,本集團截至二零一二年三月三十一日止年度之溢利及本公司與本集團於該日之財務狀況載於第 27至第 102 頁之財務報表。,董事會不建議就本年度派發任何股息。,財務資料概要,本集團過去五個財政年度之已公佈業績及資產與負債概要載於第 16

31、頁。,物業、廠房及設備,本集團年內之物業、廠房及設備變動詳情載於財務報表附註 13。,股本,本公司年內股本變動詳情載於財務報表附註 27。,儲備,本公司及本集團年內之儲備變動詳情分別載於財務報表附註 28(b)以及綜合權益變動表內。,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,*,20,董事會報告,可供分派儲備,於二零一二年三月三十一日，根據百慕達一九八一年公司法之規定計算，本公司可供分派之儲備約為 87,802,000 港元。此外，本公司之股份溢價賬約為 87,728,000 港元，可以悉數繳足紅股之方式分派。,主要客戶及供應商,於回顧年內，本集團五大客戶應佔總銷售額少於本年度總銷售額之 30%。

32、於年內本集團之五大供應商合計之採購額佔本集團採購總額約 48%，而向最大供應商之採購所佔比重則約為 38%。,本公司之董事、彼等之任何聯繫人士或據董事所深知擁有本公司已發行股本逾 5%之任何股東於年內概無擁有本集團任何五大供應商之任何實益權益。,董事,年內本公司之董事如下：,執行董事,畢天富先生畢天慶先生梁暢先生梁權先生,獨立非執行董事,施德華先生*徐揚生教授*李萬壽先生*,審核委員會成員,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,21,董事會報告,董事（續）,根據本公司之公司細則第 87 及 88 條規定，畢天慶先生、施德華先生、徐揚生教授及李萬壽先生將輪席告退，惟彼合資格並願在應屆股東週年大會

33、上膺選連任。,本公司董事（包括獨立非執行董事），根據本公司之公司細則規定須於本公司股東週年大會上輪席告退及膺選連任。,本公司已收訖全體獨立非執行董事有關其獨立身份之年度確認書，於本呈報日仍視彼等為獨立人士。,董事履歷,本公司董事之履歷載於年報第 17 至第 18 頁。,董事服務合約,各執行董事與本公司已訂立服務合約，自二零零零年九月一日起計為期三年，其後繼續有效，直至任何一方給予另一方三個月事先書面通知終止有關合約為止。,除上述者外，概無擬於應屆股東週年大會上膺選連任之董事與本公司訂有本公司不可於一年內終止而毋須賠償（法定賠償除外）之服務合約。,董事之合約權益,年內，概無董事在本公司或其任何附

34、屬公司所訂立而對本集團業務關係重大之任何合約中直接或間接擁有重大權益。,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,22,董事會報告董事於股份及相關股份之權益於二零一二年三月三十一日，董事於本公司或其相聯法團（定義見證券及期貨條例（證券及期貨條例）第 XV 部）之股本中擁有須記錄於本公司根據證券及期貨條例第 352 條存置之登記冊內，或另行須根據上市發行人董事進行證券交易的標準守則須知會本公司及香港聯合交易所有限公司（聯交所）之權益如下：於股份之長倉,實益持有之,佔總股權之,董事姓名畢天富畢天慶,普通股數目39,916,0001,050,000220,605,840,身份性質實益擁有人實益擁有人於受

35、控制法團的,概約百分比%7.600.2042.02,權益（附註）,221,655,840,42.22,梁暢梁權,1,442,2804,536,520,實益擁有人實益擁有人,0.270.86,附註：畢天慶為 Mind Seekers Investment Limited（Mind Seekers）50%已發行股份之實益擁有人，因此根據證券及期貨條例，畢天慶被當作或被視作於 Mind Seekers 持有之 220,605,840 股股份中擁有權益。Mind Seekers 之全部已發行股本由畢天慶、畢天富、梁暢及梁權分別實益擁有 50%、20%、20%及 10%。除上文所披露外，於二零一二年三月

36、三十一日，概無董事在本公司或其任何相聯法團之股份、相關股份或債券中，擁有須記錄於按證券及期貨條例第 352 條存置之登記冊內，或按照上市發行人董事進行證券交易的標準守則須知會本公司及聯交所之權益或短倉。日東科技（控股）有限公司二一二年年報,23,董事會報告董事購買股份或債券之權利年內任何時間概無授予任何董事或彼等各自之配偶或未成年子女可透過購入本公司之股份或債券而取得利益之權利，而彼等亦無行使上述權利；或本公司或其任何附屬公司概無訂立任何安排致使董事可購入任何其他法人團體之上述權利。主要股東於股份及相關股份之權益於二零一二年三月三十一日，就本公司董事或主要行政人員所了解，以下人士（惟本公司董事

37、或主要行政人員除外）於股份及相關股份中擁有權益或短倉而根據證券及期貨條例第 X V 部第 2 及第 3 分部須向本公司披露如下：於股份中之長倉,持有,佔總股權之,股東名稱,權益性質,普通股份數目,概約百分比,%主要股東,Mind Seekers,實益擁有人,220,605,840,42.02,除上文所披露之權益外，就董事所知，並無任何人士登記直接或間接持有本公司之已發行股本及相關股份之權益，而須依照證券及期貨條例第 336 條予以記錄。日東科技（控股）有限公司二一二年年報,24,）,董事會報告,購買、贖回或出售本公司上市證券,本公司或其任何附屬公司於年內概無購買、贖回或出售本公司任何上市證券。

38、,優先購買權,本公司之公司細則或百慕達（即本公司註冊成立所在司法權區）法例均無規定本公司必須按比例向現有股東優先發售新股。,董事酬金,董事之袍金須待股東於股東大會上批准方可作實。其他酬金乃由本公司董事會參考董事之職責、責任、表現及本集團業績而釐定。,足夠之公眾持股量,根據本公司可公開取得之資料並就董事所知，於本呈報日，董事確認公眾人士持有本公司已發行股本總數不少於 25%。,核數師,截至二零一零年三月三十一日止年度之財務報表由均富會計師行（均富香港（現稱為莊栢會計師行）審核。於二零一零年十二月七日，均富香港及香港立信德豪會計師事務所有限公司（香港立信德豪）公佈由於合併彼等之業務，將以香港立信德

39、豪作為名稱繼續執業。由二零一一年一月十八日起，均富香港辭任及香港立信德豪被委任為本公司之核數師。截至二零一一年及二零一二年三月三十一日止年度之財務報表由香港立信德豪審核。本公司將於應屆本公司股東週年大會上提呈決議案，續聘香港立信德豪為本公司之核數師。,代表董事會,主席,畢天富,香港,二零一二年六月二十六日,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,25,獨立核數師報告,致日東科技（控股）有限公司各股東（於百慕達註冊成立之有限公司）,本核數師（以下簡稱我們）已審計列載於第 27 至第 102 頁日東科技（控股）有限公司（以下簡稱貴公司）及其附屬公司（以下統稱貴集團）的綜合財務報表，此綜合財務報表包括

40、於二零一二年三月三十一日的綜合及公司財務狀況表與截至該日止年度的綜合全面收益表、綜合權益變動表和綜合現金流量表，以及主要會計政策概要及其他附註解釋資料。,董事就綜合財務報表須承擔的責任,董事須負責根據香港會計師公會頒佈的 香港財務報告準則及 香港 公司條例編 制綜合財務報表，以令綜合財務報表作出真實而公平的反映，及落實其認為編製綜合財務報表所必要的內部控制，以使綜合財務報表不存在由於欺詐或錯誤而導致的重大錯誤陳述。,核數師的責任,我們的責任是根據我們的審計對該等綜合財務報表作出意見，並按照百慕達一九八一年公司法第90 條僅向整體股東報告，除此之外本報告別無其他目的。我們不會就本報告的內容向任何

41、其他人士負上或承擔任何責任。,我們已根據香港會計師公會頒佈的香港審計準則進行審計。該等準則要求我們遵守道德規範，並規劃及執行審計，以合理確定綜合財務報表是否不存在任何重大錯誤陳述。,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,26,獨立核數師報告核數師的責任（續）審計涉及執行程序以獲取有關綜合財務報表所載金額及披露資枓的審計憑證。所選定的程序取決於核數師的判斷，包括評估由於欺詐或錯誤而導致綜合財務報表存在重大錯誤陳述的風險。在評估該等風險時，核數師考慮與該公司編制綜合財務報表以作出真實而公平的反映相關的內部控制，以設計適當的審計程序，但目的並非對公司內部控制的有效性發表意見。審計亦包括評價董事所採用

42、會計政策的合適性及作出會計估計的合理性，以及評價綜合財務表的整體列報方式。我們相信，我們所獲得的審計憑證能充足和適當地為我們的審計意見提供基礎。意見,我們認為，該等綜合財務報表已根據香港財務報告準則真實而公平地反映,貴公司及,貴集團,於二零一二年三月三十一日的事務狀況及,貴集團截至該日止年度的溢利及現金流量，並已按照香,港公司條例的披露規定妥為編製。香港立信德豪會計師事務所有限公司執業會計師張珂屏執業會計師證書編號：P05412香港，二零一二年六月二十六日日東科技（控股）有限公司二一二年年報,6,6,7,8,12,27,綜合全面收益表截至二零一二年三月三十一日止年度,二零一二年,二零一一年,收

43、入銷售成本毛利其他收入及收益銷售及分銷成本行政開支其他開支財務費用除所得稅前溢利,附註,千港元632,833(532,429)100,40424,682(48,349)(44,197)(12,250)(3,180)17,110,千港元845,323(732,223)113,1006,650(43,667)(40,260)(14,648)(775)20,400,所得稅開支年內溢利,10,(4,113)12,997,(8,163)12,237,其他全面收益，包括重新分類之調整,重估持作自用物業的盈餘重估盈餘的相關遞延稅項換算海外業務財務報表之匯兌收益年內其他全面收益，包括重新分類之調整及扣除稅項年

44、內全面收益總額,1326,12,771(3,015)4,89014,64627,643,10,873(2,419)4,61313,06725,304,應佔年內溢利：,本公司擁有人非控股權益,11,12,99712,997,12,306(69)12,237,應佔年內全面收益總額：,本公司擁有人非控股權益本公司擁有人應佔溢利之每股盈利基本攤薄,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,27,64327,6432.48 港仙不適用,25,373(69)25,3042.34 港仙不適用,28,綜合財務狀況表於二零一二年三月三十一日,二零一二年,二零一一年,資產及負債非流動資產,附註,千港元,千港元,物業、

45、廠房及設備預付土地租金,1314,139,21010,006149,216,130,1939,895140,088,流動資產,存貨應收貿易賬款及票據預付款項、按金及其他應收款項儲稅券應退稅項已抵押存款現金及銀行存款,16171819,70,447143,80719,4743,600191106,480172,706516,705,77,611150,03322,3653,300191118,482186,256558,238,流動負債,應付貿易賬款及票據其他應付款項及應計費用融資租賃承擔銀行借貸衍生金融工具應付董事款項應付稅項流動資產淨值總資產減流動負債,2021222425,100,8431

46、19,817105,2822,1341,61029,134358,820157,885307,101,164,161111,48828114,0761,2093,40827,513421,883136,355276,443,非流動負債,遞延稅項負債資產淨值,26,10,997296,104,7,982268,461,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,29,綜合財務狀況表於二零一二年三月三十一日,二零一二年,二零一一年,權益本公司擁有人應佔權益,附註,千港元,千港元,股本儲備權益總額,畢天富董事,2728(a),52,500243,604296,104梁暢董事,52,500215,96126

47、8,461,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,30,財務狀況表於二零一二年三月三十一日,二零一二年,二零一一年,資產及負債非流動資產,附註,千港元,千港元,物業、廠房及設備於附屬公司之權益,1315,77115,668115,745,97115,668115,765,流動資產,應收附屬公司賬款預付款項現金及銀行存款,1519,112,2423161,447114,005,114,514313624115,451,流動負債,應付一間附屬公司賬款其他應付款項及應計費用流動資產淨值資產淨值,15,4701,2501,720112,285228,030,2,0971,0693,166112,285

48、228,050,權益,股本儲備權益總額,畢天富董事,2728(b),52,500175,530228,030梁暢董事,52,500175,550228,050,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,31,綜合權益變動表截至二零一二年三月三十一日止年度,本公司擁有人應佔資產,法定儲備及企業,非控股權益,總權益,股本,股份溢價*,實繳盈餘*,重估儲備*,外匯儲備*,擴充基金*,保留溢利*,總計,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,（附註28(a)）,（附註28(a)）,於二零一零年四月一日之結餘,52,500,87,728,4,800,16,250,11

49、,552,3,659,66,599,243,088,243,088,來自非控股權益之出資出售一間附屬公司（(附註 32）與擁有人之交易年內溢利,12,306,12,306,11,636(11,567)69(69),11,636(11,567)6912,237,其他全面收益：,有關租賃土地及樓宇重估盈餘換算海外業務財務報表的匯兌收益,10,873,4,613,10,8734,613,10,8734,613,有關租賃土地及樓宇重估,之遞延稅項（附註26）年內全面收益總額分配至法定儲備於二零一一年三月三十一日之結餘,52,500,87,728,4,800,(2,419)8,45424,704,4,6

50、1316,165,2,3566,015,12,306(2,356)76,549,(2,419)25,373268,461,(69),(2,419)25,304268,461,日東科技（控股）有限公司二一二年年報,*,32,綜合權益變動表截至二零一二年三月三十一日止年度,本公司擁有人應佔資產,法定儲備及企業,非控股權益,總權益,股本,股份溢價*,實繳盈餘*,重估儲備*,外匯儲備*,擴充基金*,保留溢利*,總計,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,千港元,（附註28(a)）,（附註28(a)）,於二零一一年四月一日之結餘,52,500,87,728,4,800,