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1、储蓄计息基础知识,分行零售银行部,储蓄计息基础知识,个人存款利率管理和计息方式,存款利息计算的基本规定存款利息计算方式,存款利息 活期储蓄除跨整年外一律采取单利办法计息外，销户利随本清。定期储蓄利随本清，不论存期多长均不计复息。人民币算至分位为止，分以下四舍五入。外币利息金额应视该货币的辅币进位而定。原则上全额支付外币，无法找零则按当日外汇买卖牌价折算成人民币支付,储蓄计息基础知识,个人活期储蓄存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。结出的利息一次并入本金起息，元以下的尾数不计利息。未到结息日销户时，按销户日挂牌公告的活期存款利率计息到清户前一日止。,存款存期,储蓄计
2、息基础知识,存款利息计算的基本规定,存款利率：年利率、月利率、日利率o换算公式：年利率%12=月利率 月利率 30=日利率 日利率 o 360=年利率（部分外币按365天计算）1993年3月1日以后存入的储蓄存款一律不分段计息,储蓄计息基础知识,1、积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式为：利息累计计息积数日利率 累计计息积数计息期内每日余额合计数,存款业务计息方法,我行活期、零存整取、整存零取、通知存款采取积数计息法计息。,储蓄计息基础知识,2、逐笔计息法按预先确定的计息公式逐笔计算利息，按照对年对月对日计算利息和按照实际天数计算利息。如：定期存款到期日
3、以对年、对月、对日为准。如遇到期日为该月没有的以月底日为到期日。即5月31日存入定期半年，到期日应为11月30日；8月29日、30日、31日存入的定期半年，到期日都是次年2月28日（闰年29日）,存款业务计息方法,储蓄计息基础知识,年月日同减法：以支取的年月日为被减数；分别以存入的年月日相减，如发生“月”不够减时，则需将支取“年”减“1”化成12个月加在支取月上；如“日”不够减时，则将支取“月”减“1”化成30天加在支取日上，最后将得出实际存期X年X个月X天全部折算为天。注：此方式多用于手工活期、定期存款提前支取或逾期支取时的存期计算。,存期计算,储蓄计息基础知识,例：存入日为2011年2月2
4、4日，支取日为2012年5月 6日，请计算存期。（天数计算采用算头不算尾的方法）2012年 5月 6日 2011年 2月 24日 1年 2个月 12天实际存期 1360+230+12=432天直接计算：（3605306）（23024）432天（上述天数是按每月30天计算 的，如算实际天数需再加）,存期计算,储蓄计息基础知识,个人存款利率管理和计息方式,存款利息计算的基本规定存款利息计算方式,储蓄计息基础知识,存款利息计算方式,活期储蓄存款 按结息日或销户日利率计息 利息=存款累计日积数年利率360,储蓄计息基础知识,活期储蓄存款利息计算例题,一储户于2011年2月2日存入活期储蓄人民币1000
5、0元，至2011年6月1日止再没有发生存取款业务的情况下销户，请问应付利息多少？代扣利息税多少？（存入日挂牌活期利率0.36，销户日挂牌活期利率为0.50）,储蓄计息基础知识,活期储蓄存款利息计算例题,答：本金10000元，年利率0.50 存期（6301）（230+2）+（-2+1+1）119天；应付利息本金存期利率 100001190.50 36016.53元,储蓄计息基础知识,活期储蓄存款利息计算例题,一储户活期储蓄存款账户开户后存取款情况如列表所示，假定结息日活期储蓄存款利率为0.50，银行计算该储户活期存款账户利息时，按实际天数累计计息积数计算。,储蓄计息基础知识,利率管理和计息方式,
6、活期储蓄存款利息计算例题,零售银行业务简介,利率管理和计息方式,存款利息计算方式,整存整取定期储蓄存款 到期支取按存入日利率计息 利息=本金实际存期（年）年利率全部提前支取：按支取日活期利率计息部分提前支取：支取部分按当日活期储蓄存款利率计息，剩余部分仍按存入日整存整取定期储蓄利率计息。,零售银行业务简介,利率管理和计息方式,定期整存整取储蓄存款利息计算例题,一储户于2010年2月15日存入整存整取定期储蓄人民币10000元，存期1年，该储户于2011年3月1日来行提取存款，应付利息为多少？（存入日定期整存整取1年期挂牌利率为2.25%，支取日2011年3月1日定期1年期挂牌利率为3，活期利率
7、为0.40）,零售银行业务简介,利率管理和计息方式,定期整存整取储蓄存款利息计算例题,（1）第一段：2010.2.15-2011.2.15存期1年；本金为10000元；应付利息1000012.25225元,零售银行业务简介,定期整存整取储蓄存款利息计算例题,（2）第二段：2011.2.15-2011.3.1 存期14天；本金1000022510225应付利息10225140.403601.59,储蓄计息基础知识,利率管理和计息方式,存款利息计算方式,利率管理和计息方式,零存整取 按存入日利率计息 利息=存款累计日积数年利率360,零售银行业务简介,存款利息计算方式,定活两便（人民币）存期不满3
8、个月按活期计息，满三个月以上按支取日相应档次整存整取定期存款利率打六折计息。本金实际存期（天）相应整存整取档次年利率 利息=-60%3601993年3月1日前，按实际存期的存入日整存整取同档次的利率打九折计付利息。,储蓄计息基础知识,存款利息计算方式,教育储蓄 开立教育储蓄的对象必须是中国大陆在校小学4年级（含4年级）以上学生；享受免征利息税优惠政策的对象必须是正在接受非义务教育的在校学生，其在就读全日制高中（中专）、大专和大学本科、硕士和博士研究生的三个阶段中，每个学习阶段可分别享受一次2万元教育储蓄的免税和利率优惠。也就是说，一个人至多可以享受三次优惠。,储蓄计息基础知识,存款利息计算方式
9、,教育储蓄 根据储户是否提供接受非义务教育“证明”及是否到期支取，按照相对应定期整存整取、零存整取或活期储蓄存款计息。,储蓄计息基础知识,利率管理和计息方式,存款利息计算方式,凭证式国债计算公式 利息=本金实际存期（年）年利率凭证式国债从购买之日起计息，到期一次还本付息，不计复利，不扣利息税，逾期不加计利息。,零售银行业务简介,利率管理和计息方式,存款利息计算方式,储蓄国债（电子式）种类 固定利率定期付息国债 利随本清固定期限国债 固定利率变动期限国债,零售银行业务简介,利率管理和计息方式,存款利息计算方式,通知存款 符合约定日支取通知存款的按支取日利率计息：利息=取款金额实际存期（天）通知存
10、款年利率360,零售银行业务简介,存款利息计算方式,通知存款 不符合约定支取条件的计息方式：1、已通知并按期支取，但实际支取金额大于约定金额，约定部分按通知存款利率计息，超过部分按活期储蓄存款利率计息。2、未通知支取或通知后提前或逾期支取，支取金额按活期储蓄存款利率计算利息。,储蓄计息基础知识,存款利息计算方式,通知存款 3、约定支取后又取消通知，通知期内不计息。自取消通知后最近一笔支取开始扣减不计息的积数，扣完为止。取消通知积数=取消通知金额（1天或7天）。,储蓄计息基础知识,通知存款利息计算例题,一位客户于2012年5月25日存入通知存款10万元，于2012年6月1日向存款行预约，于6月8
11、日全部支取存款。（1天、7天通知存款利率分别为0.95%、1.49%，活期利率为0.40%）1、如选择7天通知存款，客户得到的利息是多少？2、如选择1天通知存款，客户得到的利息是多少？3、如事先没有预约，客户得到的利息是多少？4、如客户选择7天通知存款，6月1日向银行预约后，于6月6日取消预约，客户得到的利息是多少？,储蓄计息基础知识,通知存款利息计算例题,答：1、100000141.4936057.94 2、100000140.4036015.56 3、100000140.4036015.56 4、（100000141000007）0.40 3607.78,储蓄计息基础知识,谢 谢 大 家！,储蓄计息基础知识,
