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1、银 行 导 论,一、金融与金融机构体系二、中央银行三、商业银行,一、金融与金融机构体系,（一）金融及其功能1、金融的定义 融通资金、使资金融洽通达，即指在经济生活中，银行、证券或保险业者从市场主体（例如：储户、证券投资者或者保险者等）募集资金，并借贷给其它市场主体的经济活动。从广义上说，政府、个人、组织等市场主体通过募集、配置和使用资金而产生的所有资本流动都可称之为金融。因此，不仅是金融业者，有关政府的财政，行业企业的行为、以及个人的理财都是金融的一部分。,2、金融的构成要素（1）金融对象：货币（资金）。（2）金融方式：直接融资（无中介机构介入）和间接融资（通过中介结构的媒介作用来实现的金融）
2、。（3）金融机构：银行和非银行金融机构。（4）金融场所，即金融市场，包括资本市场、货币市场、外汇市场、保险市场、衍生性金融工具市场等等。（5）制度和调控机制：对金融活动进行监督和调控等。,3、金融的功能金融的核心是跨时间、跨空间的价值交换。融通资金配置资源创造信用分散和转移风险市场经济条件下的制胜之道：个人投资理财企业资本运作国家金融创新,金融创新对美国经济的贡献,美国金融体系对美国经济跨世纪的增长所做出的杰出贡献，往往被大家所忽视。美国金融体系最大的特点和以往相比较，不仅可以通过它的开放在全球配置金融资源为它所用，加上美元的国际化，可以吸纳全球的资源。此外，通过这种开放的金融市场，也可以把风
3、险分散到全球。所以，美国金融体系除了有强大的资源配置功能以外，还有非常强大的风险分散的功能，从而成就美国百年的梦想。,（二）金融机构体系 金融机构一般是指经营货币与信用业务，从事各种金融活动的组织机构。一般划分为银行机构和非银行金融机构两大类。1、银行机构（1）中央银行 由政府组建的机构，负责控制国家货币供给、信贷条件，监管金融体系，是一国最高的货币金融管理机构，在各国金融体系中居于主导地位。,（2）商业银行：以获取利润为目标，以经营金融资产和负债为主要内容的综合性、多功能的金融企业。（3）专业银行 投资银行：专门经营长期投资业务的银行。储蓄银行：专门吸收居民储蓄存款，并以此为资金来源为居民个
4、人提供金融服务的银行。抵押银行：专门经营以土地、房屋及其它不动产为抵押的长期贷款的专业银行。开发银行：专门为满足经济建设长期投资需要而设立的专业银行。有些国家把开发银行划为政策性银行的范围。政策性银行：政府创办的以扶持特定的经济部门或促进特定地区经济发展为主要任务、在特定的行业领域从事金融活动的专业银行。,2、非银行金融机构 保险公司：专门经营各种保险业务的非银行金融机构。投资信托公司：通过发行股票和债券的方式筹集资金，并将获得的资金投资于其它公司的股票和债券的非银行金融机构。养老或退休基金会：是一种向参加养老计划者以年金形式提供养老金的非银行金融机构，其资金来源主要是雇主或雇员交纳的退休基金
5、及其投资收益。租赁公司：通过购买大型设备再将该设备以经营租赁或融资租赁等形式出租给需要使用设备的企业的一种金融中介机构。信用合作社：是一种互助合作性金融组织，在发达的市场经济国家普遍存在。信用合作社分为农民信用合作社和城市手工业者信用合作社。此外，非银行金融机构还包括财务公司(金融公司)、资产管理公司、消费信贷机构及邮政储蓄机构等。,中国农村信用社,在本来意义上，农村信用社是指经中国人民银行批准，由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构，属于集体所有性质。经过近60年的发展，中国农村信用社体系已经发展成为中国金融市场上一支重要的力量。但是以“实行一人一票制的民主管
6、理；对所有人平等开放；不以盈利为目的；不负债经营以保护会员利益”等等这些合作金融制度的基本原则，遭到了完全背离。可以说，农村信用合作社多以合作金融之名行商业银行之实。所以，农民从来不认为农信社是一种农民的互助性合作金融组织 针对农村信用合作社背离合作金融性质的现实，中国在过去30年来一直在对此进行改革。但到底应该如何改革，业界一直争论不断。争论主要集中体现在两个方面。一种观点认为，由于农村信用合作社一直背离合作制的原则，所以农村金融改革和发展的重点应该是严格按照合作制原则进行规范；另一种改革观点则刚好与此相反，认为合作制原则在中国农村金融领域根本行不通，农村信用合作社改革的重点应是改制为股份制
7、商业银行。,中国现行金融机构体系圖,二、中央银行（一）中央银行的产生和发展1、中央银行产生的经济背景和客观要求（1）时间 中央银行产生于17世纪后半期，形成于19世纪初。（2）经济背景商品经济的迅速发展；资本主义经济危机的频繁出现；银行信用的普遍化和集中化。,资本主义的银行经营客观上要求有一家大的银行，它既能集中众多银行的存款准备，又能不失时机地为其他商业银行提供必要的周转资金，为银行充当最后的贷款人。,资本主义经济的发展客观上要求有一个资力雄厚并在全国范围内享有权威的银行来统一发行银行券。,资产阶级政府为了开辟更广泛的市场，需要巨大的货币财富作后盾。,（3）中央银行产生的客观要求政府对货币财
8、富和银行的控制,统一货币发行,集中信用的需要,建立票据清算中心,随着银行业的不断发展，银行经营必然日趋扩大，各家银行之间的债权债务关系复杂化，客观上要求建立一个全国统一的、有权威的、公正的清算中心，而这个中心只能由中央银行来承担。,银行业和金融市场的发展，需要政府出面进行必要的管理，通过一个专门的机构来实施政府对银行业和金融市场的管理，这个使命由中央银行来承担最为合适。,统一金融管理,中央银行的初创历程：从1656年最早成立的中央银行瑞典国家银行、到1694年英格兰银行成立和1913年美国建立联邦储备体系。中央银行初创时期的特点：普通银行的自然演进；货币发行的逐步集中；政府控制动机的推进；对商
9、业银行提供服务；与法制建设同步发展。,2、中央银行的发展,（1）中央银行的初创时期(16561913年),瑞典央行,英格兰央行,美联储,（2）中央银行的普遍推行时期(20世纪初至20世纪中叶)1920年布鲁塞尔国际金融会议大大推进了各国中央银行的普遍建立。中央银行制度普遍推行的主要原因：各国先后放弃金本位制，发生恶性通货膨胀，货币制度出现混乱，需要建立中央银行稳定货币；一些新的国家建立，为解决国内经济金融问题，需要设立中央银行；一批老中央银行为新的中央银行的建立提供了借鉴，加上国际联盟的援助，为中央银行的普遍化提供了条件。,（3）中央银行的强化时期(20世纪中叶至今)各国为了稳定货币、筹集资金
10、，以货币信用政策作为干预和调节社会经济的主要杠杆。在此背景下，负有制定和执行货币政策职责的中央银行也随之发生了深刻的变化。各国中央银行的主要变化：由一般货币发行向国家垄断发行转化；由代理政府国库款项收支向政府的银行转化；由集中保管准备金向银行的银行转化；由货币政策的一般运用向综合配套运用转换；各国中央银行之间的金融合作加强。,3、中国中央银行的产生和发展,清政府时期的中央银行,（1）户部银行：1905年建立，我国最早的中央银行。（2）大清银行：1908年由户部银行改名而来。,辛亥革命时期和北洋政府时期的中央银行,（1）中国银行：由大清银行改组，1911年2月5日开业。（2）交通银行：1908年
11、创建，后来由商业银行演变成北洋政府的中央银行。,孙中山创建的中央银行,1924年在广州创立央行，1926年在汉口设立央行。,国民党时期的中央银行,1928年11月1日建立，与中国银行、交通银行、中国农民银行一起处于国民党政府金融垄断体系中心。,革命根据地的中央银行,（1）1932年2月设立苏维埃国家银行。（2）1935年11月设立苏维埃国家银行西北分行。（3）1948年成立中国人民银行。,新中国的中央银行,（1）19481978年：“大一统”的、“一身二任”的复合式中央银行体制；（2）19791983年：“大一统”体制有所改良，各专业银行相继恢复和建立；（3）19841998年：中国人民银行专
12、门行使中央银行的职能；（4）1998年以后：设立9个跨省区的一级分行(1998年10月)，银监会从中央银行独立出去(2003年4月28日)，中国人民银行专门行使货币发行和货币政策职能。,中国人民央行,中央银行是国家赋予其制定和执行货币政策，对国民经济进行宏观调控和管理监督的特殊的金融机构。,1、中央银行的性质,性质定义：,（1）地位的特殊性,身份：政府的职能部门，国家货币政策的体现者，国家干预经济生活的重要工具。宗旨：维持一国的货币和物价稳定，促进经济增长，保障充分就业和维持国际收支平衡。,（二）中央银行的性质、职能和独立性,（2）业务的特殊性业务经营的目的：不以盈利为目标，而是为国家干预经济
13、生活，实现经济政策目标服务。业务经营的特征：资金来源主要来自发行的货币，同时也接受商业银行和其他金融机构的存款。,（3）管理的特殊性,是行政管理机构，但不仅仅凭行政权力，更多的是采取综合行政的、经济的和法律的手段。,2、中央银行的职能,（1）中央银行是发行的银行,中央银行成为发行的银行是在历史发展过程中逐步形成的。中央银行是发行的银行，指国家赋予中央银行集中与垄断货币发行的特权，是国家惟一的货币发行机构（在有些国家，硬辅币的铸造与发行由财政部门负责）。,（2）中央银行是政府的银行,代理国库，管理政府资金。为政府提供信用。代表政府管理国内外金融事务。,（3）中央银行是银行的银行保管和调度一般金融
14、机构的存款准备金。作为最后贷款人的银行。作为最后清算人的银行。,（4）中央银行是调节和控制宏观经济的银行,制定和执行货币政策。调节货币供应量。监督和管理金融业。,3、中央银行的独立性,（1）中央银行相对独立性的含义 中央银行相对独立性，是指中央银行要为政府服务，同时中央银行独立地制定和执行符合国民经济发展的根本需要，并适应国民经济发展特定阶段需求的货币政策措施。也就是说中央银行在处理与政府的关系时保持相对独立。,（2）中央银行相对独立性的必要性第一，避免政治性经济波动产生的可能。第二，避免财政赤字货币化的需要。第三，中央银行是负有社会性责任机构，当政 府与社会公众利益和银行综合利益发生矛盾时，
15、中央银行需要具有一定的独立性来进行协调和选择。第四，为了适应中央银行特殊业务与地位的需要。第五，稳定经济和金融的需要。,各国央行独立性与通货膨胀和经济增长情况对照表,央行独立性 代表国家 通货膨胀指数 经济增长率 非常高 德国、瑞士 3.1 3.1 比较高 美国、荷兰、4.4 4.3 日本、加拿大 比较低 法国、英国、6.0 3.4 丹麦、瑞典、比利时 非常低 澳大利亚、7.5 3.8 新西兰、爱尔兰注：通货膨胀指数为1951年至1988年期间的平均值；经济增长率为1955至1987年期间的平均值,央行独立性 代表国家 通货膨胀指数 经济增长率 非常高 德国、瑞士 3.1 3.1 比较高 美国
16、、荷兰、4.4 4.3 日本、加拿大 比较低 法国、英国、6.0 3.4 丹麦、瑞典、比利时 非常低 澳大利亚、7.5 3.8 新西兰、爱尔兰注：通货膨胀指数为1951年至1988年期间的平均值；经济增长率为1955至1987年期间的平均值,（3）中央银行相对独立性的原则第一，中央银行货币金融政策的制定及整个业务操作必须以国家的宏观经济目标为基本出发点，不能自行其是。第二，中央银行货币金融政策的制定及整个业务操作都必须符合金融活动自身的规律性。,（4）中央银行相对独立性的内容 第一，建立独立的货币发行制度，以维持货币的稳定。第二，独立地制定或执行货币金融政策。第三，独立地管理和控制整个金融体系
17、和金融市场。,（5）中国人民银行独立性问题 关于货币发行的独立性问题 关于制定和执行金融政策的独立性问题 关于监督和管理的独立性问题（6）增强中国人民银行的独立性 要独立于中央和地方政府 要独立于商业银行 增强中国人民银行独立性应注意的问题,（三）中央银行的组织形式 虽然目前世界各国基本上都实行中央银行制度，但并不存在一个统一的模式。归纳起来，大致有单一式中央银行制度、复合式中央银行制度、准中央银行制度和跨国中央银行制度等四种类型。,（四）中央银行与金融监管,1、金融监管的含义和必要性（1）金融监管的含义 金融监管是金融监督与金融管理的复合称谓。金融监督是指金融主管当局对金融机构实施全面的、经
18、常性的检查和督促，并以此促使金融机构依法稳健地经营、安全可靠和健康地发展。金融管理是指金融主管当局依法对金融机构及其经营活动实行的领导、组织、协调和控制等一系列的活动。,（2）金融监管的必要性 第一，金融是现代经济的核心，金融的状况对社会经济的运行和发展起着至关重要的作用，具有特殊的公共性和全局性。第二，金融业是一个存在诸多风险的特殊行业，一旦金融机构出现问题，将对整个经济与社会产生很大的影响。第三，维护金融秩序，保护公平竞争，提高金融效率。,2、金融监管的目标和原则（1）金融监管的目标 金融监管目标是实现金融有效监管的前提和监管当局采取监管行动的依据。金融监管的目标可分为一般目标和具体目标。
19、（2）金融监管的原则 第一，依法管理原则 第二，合理、适度竞争原则 第三，自我约束与外部强制相结合原则 第四，安全稳健与经济效益相结合原则,3、金融监管的内容和方法（1）金融监管的内容市场准入监管市场运作监管市场退出监管（2）金融监管的方法 依法实施金融监管 运用稽核手段实施金融监管,复习思考题,1市场经济国家的金融体系中为什么需要一个中央银行？2.我国的中国人民银行在金融体系中的地位如何概括表述？它承担的基本任务是什么？阅读中华人民共和国中国人民银行法进行思考。3试结合你所知道的一些资料，论证加强金融监管对于保障现代市场经济稳定发展的重大意义。4赞成或反对中央银行独立性的理由各有哪些？5中央
20、银行与政府的关系包括哪些具体的内容？从这些方面考察，你认为目前我国中央银行的独立性是太强了，还是太弱了？,三、商业银行,（一）商业银行的起源、产生和发展 1、商业银行的起源 银行一词，源于意大利Banca，其原意是长凳、椅子，是最早的市场上货币兑换商的营业用具。英语转化为Bank，意为存钱的柜子。早期的银行家被称为“坐长板凳的人”。,在17世纪，一些平民通过经商致富，成了有钱的商人。他们为了安全，都把钱存放在国王的金库里。这里要注意，那个时候还没有纸币，所谓存钱就是指存放黄金。因为那时实行“自由铸币”（free coinage）制度，任何人都可以把金块拿到铸币厂里，铸造成金币，所以铸币厂允许顾
21、客存放黄金。但是很不幸，这些商人没意识到，铸币厂是属于国王的，如果国王想动用铸币厂里的黄金，根本无法阻止。1638年，英国的国王是查理一世（Charles I），他同苏格兰贵族爆发了战争，为了筹措军费，他就征用了铸币厂里平民的黄金。,虽然，被征用的黄金最终都还给了原来的主人，但是商人们感到，铸币厂不再安全了。于是，他们把钱存到了金匠（goldsmith）那里。金匠就为存钱的人开立了凭证，以后拿着这张凭证，就可以取出黄金。很快地，商人们就发现了，需要用钱的时候，根本不需要取出黄金，只要把黄金凭证交给对方就可以了。,再后来，金匠恍然大悟，原来自己开立的凭证，居然具有货币的效力！他们抵抗不了诱惑，就
22、开始开立“假凭证”。但是神奇的是，只要所有客户不是同一天来取黄金，“假凭证”就等同于“真凭证”。这就是现代银行中“准备金制度”的起源，也是“货币创造”机制的起源。银行体系可以将信用货币的数量放大，实物货币就做不到这一点。此时是17世纪60年代末，现代银行就是那个时候诞生的。这里要注意，金匠属于那个时代的个体户，是民间人士，同政府没有关系。所以，世界上最早的银行都是私人银行，最早的银行券都是私人发行的，原因就在这里。,2、商业银行的产生 在历史上，银行是由货币经营业逐步演变而来的。（1）货币兑换业 从历史上看,现代银行的前身是货币兑换业。1415世纪的欧洲由于优越的地理环境和社会生产力的较大发展
23、，各国与各地之间的商业往来也渐渐扩大起来。而当时由于各国、各地区铸币的材料、成色、面额和重量各不相同，商人们为了完成支付行为，必须进行货币兑换。为了适应这种要求，逐渐从商人中分离出一部分人专门从事货币的辨别、鉴定和兑换业务，从而出现了货币兑换商。,货币兑换商最初只是单纯办理货币兑换业务并收取手续费。随着商品生产和商品交换的进一步发展，经常往来于各地的商人为了避免长途携带货币和保管货币的风险，就将货币委托货币兑换商代为保管，并委托他们代理支付、结算和汇款，从而货币兑换商就成为商人之间的支付中介。,（2）早期银行 随着货币保管业务和兑换业务的发展，货币兑换商于中聚集了大量的货币，他们就利用这些资金
24、来办理放款业务，以牟取更多的利润。当货币兑换商经营借贷业务时，货币兑换业就由单纯的支付中介转变成信用中介银行。银行出现的主要标志是兼营借贷业务。,最早的银行产生于当时的世界商业中心意大利，以后传播到欧洲其他国家。如1580年成立的威尼斯银行，也是第一个采用“银行”为名称、1559年成立的米特兰银行、1609年成立的阿姆斯特丹银行和1929年成立的汉堡银行等都是早期著名的银行。这些银行最初只接受商人的存款和代理结算，后来也从事短期的放款业务，但利率很高，属于高利贷性质的银行。,（3）现代银行 现代商业银行是随着资本主义生产方式的产生和发展而逐步形成的。随着资本主义的发展，早期高利贷性质的银行业已
25、不能适应资本主义发展的要求。现代资本主义银行是通过两条途径产生的:一是根据资本主义原则组织起来的股份制银行;二是早期高利贷性质的银行调低放款利率而逐渐转变为现代银行。,第一家股份银行是1694年在英国政府的支持下，由公众集资创办的英格兰银行，该银行一开始就把利率4.5%-6%，而当时那些高利贷性质的银行的利率一20%-30%，英格兰银的成立标志着现代资本主义银行制度的确定。随后，欧洲其他国家也先后建立了股份制银行。,3、我国银行业的产生 在我国，之所以有“银行”之称，则与我国经济发展的历史相关。在我国历史上，白银一直是主要的货币材料之一。“银”往往代表的就是货币，而“行”则是对大商业机构的称谓
26、。把办理与银钱有关的大金融机构称为银行，最早见于太平天国洪仁轩所著的资政新篇。早期银行业经营中的最大特点是贷款带有高利贷性质，与西方国家商业银行体系日渐完善相对应的是我国高利贷性质的钱庄和票号的盛行，这就决定了我国银行业发展的落后局面。直到1845年我国才出现了第一家具有现代意义的银行丽如银行，这是一家英资银行。此后不断有外资银行进入我国建立分行。,我国自办的的一家银行是1897年建立的中国通商银行，它的成立标志着中国现代银行业的开始，这家银行是以商办的面目出现的，但实际上是受控于官僚、买办。1904年，我国又组建了官商合办的户部银行，1908年改为大清银行，1912年又改为中国银行；此外，1
27、907年设立了交通银行，其性质也是官商合办。与此同时，一大批股份制或私人独资兴办的较典型的民族资本商业银行也开始建立。在国民党统治时期，由国民党政府直接控制的四行（中央银行、中国银行、交通银行和中国农民银行）；两局（中央信托局和邮政储金汇业局）；一库（中央合作金库）。,新中国成立后，经过几次改革，目前已形成了以中央银行、银行业监督管理委员会（“中国银监会”）和中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）为监管主体；以国有独资商业银行（中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行）、股份制商业银行（交通银行、招商银行、中信实业银行、中国民生银行等）、政策性银行、城市银行和外资银行为经营主体的银
28、行体系。,4、现代商业银行的发展趋势 20世纪90年代以来，由于国际经济环境的不断变化、经济全球化浪潮的到来，以信息技术为核心的现代高科技的迅猛发展，现代商业银行的业务经营和管理发生了根本的变革，并且这种变革还将持续。这些变革可归纳为以下几个方面：,（1）全能化 从20世纪70年代开始，由于金融竞争十分激烈，金融工具不断创新，金融管理制度逐渐放松，商业银行便逐渐突破了业务分工的界限，走上了业务经营“全能化”的道路。商业银行业务全能化的途径主要有三条：A、利用金融创新绕开管制，向客户提供原来所不能经营的业务；B、通过收购、合并或成立附属机构，渗入对方业务领域；C、通过直接开办其他金融机构所经营的
29、业务实现综合经营。,（2）集中化 由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高，以及产业资本不断集中的要求，商业银行通过收购、兼并等手段实现规模扩张和业务多样化，打破了银行业与证券业、保险业等行业的传统界限，这种发展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。进入20世纪90年代以后，由于银行法规方面的松动，银行业集中化的进程更是不断加速，银行并购浪潮风起云涌。银行业的并购不但使商业银行的规模越来越大，竞争日趋激烈，而且产生了金融百货公司 的运营方式。,（3）电子化 在电子技术和计算机技术的推动下，商业银行不断向电子化方向发展。具体表现在三个方面：一是银行内部实现了办公自动化，提高了效率。二是商业银行
30、借助电子技术进行金融创新，产生了大量的、各式各样的可用于转账结算的银行卡。随着银行与电子技术的进一步结合，电子货币的普及将不再是天方夜谭。三是电子资金转账系统大大节省了清算时间，降低了清算风险，提高了清算效率。,（4）国际化 20世纪70年代以来，商业银行的国际化也是不可忽视的发展趋势之一。银行国际化发展的主要原因有两个：一是由于国际贸易和跨国公司的迅速发展，使得商业银行的国际业务，如贸易融资、国际结算等迅猛增加，客观上要求银行把自己的服务网络通过设立海外分支机构延伸到国外；二是由于欧洲货币市场迅速发展，使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当作重要的资金来源。,(二)商业银行的性质和职能1、商
31、业银行的性质 商业银行就是具有信用创造功能的、以经营存放款为主要业务、以获得利润为主要经营目标的综合性金融机构。商业银行的特征如下：（1）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。它也具有从事业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，以追求利润最大化为经营目标。,（2）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，其特殊性主要表现在如下几方面：A、银行经营的对象不是以各种使用价值形态存在的普通商品，而是货币和货币资本这个特殊商品；工商企业经营的是具有一定使用价值的商品。B、银行的经营活动处于信用这个特殊的领域，即货币流通领域；,C、银行是以货币资本借贷这种信用方式进行经营的，
32、经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务，不直接介入商品的生产和流通；D、银行经营的货币信用业务直接影响整个社会的货币流通，因而具有调节国民经济的功能。,（3）商业银行与其他金融机构的基本区别在于：A、商业银行是唯一可以经营活期存款的机构。商业银行通过经营活期存款，可以创造出派生存款，并利用贷款和投资转存活期存款实现信用的加倍扩张或收缩。B、商业银行的信用业务几乎无所不包。商业银行的业务更综合，功能更全面，经营一切金融“零售”业务（门市服务）和“批发业务”，（大额信贷业务），为客户提供所有的金融服务。C、商业银行的中间业务远比其它银行要多。,2、商业银行的职能
33、（1）充当信用中介 信用中介是商业银行最基本的、也是最能反映其经营活动特征的功能。它是指商业银行通过负债业务将社会上闲置的货币资金动员和集中起来，又通过资产业务将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。商业银行充当货币资本的贷出者和借入者，实现货币资本的融通。商业银行作为信用中介，克服了直接借贷的种种局限性，满足了融资双方的不同需要，发挥这一功能有以下作用：使闲散货币转化为资本，使闲置资本得到充分利用,续短为长.,（2）充当支付中介 支付中介职能是由货币兑换演变发展而来的。支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为企业和客户办理各种同货币收支有关的业务，包括货币兑换、货币结算、货币收付、货币及金融
34、资产保管等。在这里，商业银行是以企业和客户的货币保管者、出纳或支付代理人的身份出现的。商业银行支付中介职能的发挥，一方面有利于商业银行获得稳定而又廉价的资金来源；另一方面又为客户提供良好的支付服务，可以节约流通费用，加速资本周转。,（3）信用创造 信用创造是商业银行的特殊功能，它是在信用中介和支付中介功能的基础上产生的。信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件下，通过发放贷款，从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。(整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创造完成的),（4）金融服务职能 金融服务职能是商业银行发展到现代银行阶段的产物。现代化的社会经济生活和工商企业经营环
35、境日益复杂，银行业间的业务竞争日趋激烈，这就从各方面对商业银行提出了金融服务的新要求。商业银行利用其联系广、信息灵通快捷，特别是借助于电子银行业务的发展，在传统的资产业务以外，不断开拓业务领域，从而使商业银行具有了金融服务职能，如代收代付、咨询、资信调查、充当投资顾问等等，不断深化和拓展对个人的金融服务业务。,（三）商业银行的经营原则1、商业银行经营的一般原则（1）盈利性、安全性、流动性原则A、盈利性是指追求盈利最大化。盈利性原则是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在肯的情况下，尽可能的追求利润最大化。商业银行实现盈利的途径主要有：,a,尽量减少现金资产，扩大盈利资产
36、的比重；b,以尽可能低的成本，获得更多的资金；c,减少贷款和投资损失；d,加强内部经济核算，提高银行职工的劳动收入，节约管理费用开支；e,严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法和犯罪活动刚造成银行的重大损失。,B、流动性是指商业银行能够随时满足客户提取存款等要求的能力。流动性原则要求商业银行保征随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存从银行支付的需要。,流动性实际上包括资产的流动性和负债的流动性两个大的方面。资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个，一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该资产的流动性就越强；二是资产变现的速
37、度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性就越强。商业银行主要通过主动性负债来提高负债的流动性。,C、安全性是指商业银行在经营中要避免经营风险，保证资金的安全。安全性原则要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存。保证安全性应做到：合理安排资产规模和结构，注重资产质量。通过保持一定比例的现金资产和持有一定比例的优质有价证券来改善银行的资产结构，提高银行抗风险的能力；提高自有资本在全部负债中比重；必须遵纪守法，合法经营，一旦发生风险便可以得到中央银行的援助而免受更大的风险打击。,（2）依法独立自主经营的原则（3）保护存款人利益原则（4）
38、自愿、平等、诚实信用原则,2、我国商业银行经营的具体原则（1）严格贷款资信审查，实施担保，保障贷款按期收回的原则。（2）守法经营的原则。（3）公平竞争的原则。（4）依法接受监督管理的原则。“Camel（骆驼）原则”政府对银行业的监管是以谨慎监管为原则，即“Camel（骆驼）原则”。,C（Capital）代表资本。商业银行最主要的资本形式因产权组织形式不同而有所差异。股份制商业银行资本的主要形式是股本，它为商业银行提供永久性的资金来源，也是银行损失的缓冲器。股本要求有回报，而同样的股本支持资产规模的不同会给银行带来不同的盈利率，这就要求建立国际上共同的资本标准，以使国际银行业处于平等的竞争地位。
39、(根据2010年巴塞尔协议规定，截至2015年1月，全球各商业银行的一级资本充足率下限将从4%上调至6%，由普通股构成的“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从2%提高至4.5%。),A（Asset）代表资产。资产品质和资产集中是政府监管部门关注的问题。监管人员通过检查资产的规模、结构和银行的工作程序等，获得对该银行的总体评价。近些年来，资产的过度集中己是国际上一些大银行倒闭的原因。因此，各国开始对单个贷款进行法定的限制（如资本的10%15%），对贷款的行业集中问题、地区集中问题也给予了较多关注。,M（Management）代表管理。在相同条件下经营的银行，其成功或失败在很大程度上取决于管理者
40、的管理能力。政府监管人员主要考查管理人员的素质、董事会职责的行使状况、银行战略计划的制定和执行情况等。,E（Earning）代表收益。银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量，重要的是这两个指标要进行同业的比较才有意义。L（Liquidity）代表清偿能力。用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力。政府监管主要是评价银行当前的清偿能力以及未来的变化趋势。,(四)商业银行的组织形式1、商业银行外部组织形式（1）单一银行制 单一银行制也称独家银行制，是指银行业务分别由各自独立的商业银行经营，不设或有关章程不允许设立分支机构的一种商业银行组织形态。这种银行制度在美国非常普
41、遍，是美国最古老的银行形式之一。,美国是各州独立性较强的联邦制国家，经济发展不平衡，为了适应经济均衡发展的需要，反对金融权力集中，各州都立法禁止或限制银行开设分支机构，特别是跨州设立分支机构。近年来，开设分支行的限制有所放松，但也只有40%的州准许银行在本州范围内开设分支行，有1/3的州允许银行在同一城市开设分支行，而南部和中西部的一些州则不允许银行开设分支行。,A、单一银行制的优点：可以提倡和鼓励竞争，限制垄断；一般银行规模都比较小，组织比较严密，管理层次少，有利于中央银行管理和控制；可根据实际需要遍设各地，各银行独立性和自主性很大，经营较灵活，对本地资金吸收比较容易；特别有利于资金在本地的
42、运用，防止本地资金的大规模转移，有利于本地经济的发展。,B、单一银行制的缺点由于银行一般规模较小，单位成本高，不能作有效率的经营，特别是不能形成规模经济效益，其现金准备也常投放于各地，不符合经济原则；在经营的区域范围上受到较大的限制，资金一般容易集中于某一地区或某一行业，不太可能做到风险分散化；由于没有设立于各地的分行，故对客户的汇款等要求较难提供周到全面的服务；商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下其业务发展和金融创新受到限制。,（2）分支行制 分支行制也称总分行制，是指按照同一章程，在同一个董事会管理下，在
43、大都市中设立总行，然后在本市、国内、国外普遍设立分支行的制度。这种银行制度源于英国的股份银行。按总行的职能不同分行制又可以进一步划分为总行制和总管理处制。总行制银行是指总行除管理控制各分支行外，本身也对外营业。总管理处制是指总行只负责控制各分支行处，不对外营业，总行所在地另设对外营业的分支行或营业部。目前，世界上大多数国家都实行分支行制，我国也是如此。,A、分支行制的优点 分支机构多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本。同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；实行
44、分支行制度由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理；由于在分支行制下，银行分支机构多，且分散于各地，可便利于客户的汇款要求，汇兑成本也可保持在最低水平。,B、分支行制的缺点 实行这种制度往往容易导致银行业的垄断，而银行业的过分集中是不利于效率的提高，同时，银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难；分支行往往要将各地的资金吸收后转到大城市发放，这会牺牲地方产业的发展；当银行经营不善而出现危机时，往往会产生连锁反应，造成较大的危害。,（3）集团银行制 集团银行制又称银行持股公司制，控股公司是指由一个集团成立股权公司，该控股公司控制或收购两家或两家以上的银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织
45、形式。在法律上，集团下属的银行是独立的，并有自己的董事会对股东负责，但这些独立银行的业务和经营决策统属于股权公司控制。这一制度在美国最为流行，是回避对开设分支行种种限制的一种对策。,（4）连锁银行制 连锁银行制又称为联合银行制，是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。这些银行在法律上是独立的，也没有股权公司的形式存在，但实际上它们通过连锁董事会等形式，将其所有权集中于同一家大银行或同一集团之手，其业务和经营政策均由一个人或一个决策集团控制。,虽然连锁银行制无须成立银行控股公司，但它与持股公司制的实质是相同的。都是为了弥补单一银行制的不足、规避对设立分
46、支行的限制而实行的。但连锁银行与控股公司相比，由于受个人或某一集团的控制，因而不易获得银行所需要的大量资本，因此许多连锁银行相继转为银行分支机构或组成持股公司。,2、商业银行的内部组织结构 商业银行的内部组织结构是指就单个银行而言银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例，可分为决策机构、执行机构和监督机构三个层次。,决策机构包括股东大会、董事会以及董事会下设的各委员会；执行机构包括行长（或总经理）以及行长领导下的各委员会、各业务部门和职能部门；监督机构即指董事会下设的监事会。股东大会是最高权力机关，董事会是常设的经营决策机关，最高权力人是董事长。目前国有独资商业银行正在进行股份制改造，中国工商银行、中国银行、中国建设银行和中国农业银行已成功在海内外上市。,复习思考题,1、现代银行是如何产生和发展的。2、如何理解商业银行的经营原则。3、如何理解商业银行的职能。4、单一银行制和分支行制的概念和优缺点。5、集团银行制和连锁银行制有何不同。,
