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1、1,国际收支申报(个人)操作培训,2,2023年2月6日星期一,2,目 录,第一部分 申报主体的分类和识别,第二部分 个人国际收支申报,第三部分 涉外收付凭证的填报说明,第五部分 重点政策摘要,第六部分 操作指引,第四部分 申报主体的分类与识别,3,学习语,国际收支是一种统计报表，它系统地记载了在特定时期内一个经济体与世界其他地方的各项经济交易，包括货物贸易、服务和收入、对世界其他地方的金融债务的交易以及转移项目（如礼赠）。目前，以国际收支方式来记录、分析、解释一个经济与世界其他地方的经济交往情况，已被国际上公认为是最为科学和有效的方法。国际收支统计结果不仅对于一国宏观经济管理和决策具有重要作
2、用，也是世界其他国家了解一国涉外经济发展状况的主要途径。各国对其准确性、及时性和全面性的要求随着经济全球化进程的加快而不断提高。同时，国际收支统计工作关系到一个国家的对外形象。,4,国际收支申报相关重要文件,1995年8月30日国务院批准，1995年9月14日中国人民银行行长第2号令发布的国际收支统计申报办法汇发200321号 国际收支统计申报办法实施细则汇发200224号 关于在外汇业务工作中全面使用组织机构代码标识的通知和汇发2003131号国际收统计申报中特殊机构代码赋码业务操作规程汇发201022号通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程汇发201134号 国家外汇管理局关于明确和
3、调整国际收支统计申报有关事项的通知汇发201038号 国家外汇管理局关于修订银行执行外汇管理规定情况考核办法的通知的通知汇发20111号 国际收支统计间接申报核查制度汇发201149号 国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知,5,学习语,银行国际收支统计申报的及时、完整和准确性,对保持我国经济长期健康、稳定的发展具有举足轻重的现实意义。为更好地推动国际收支统计工作发展，为更进一步提高我行国际收支申报数据质量，为更全面地提高我行国际收支申报人员政策法规与操作技巧，今天我与各位同事一起来学习国际收支申报政策与操作。,6,第一部分 申报主体的分类和识别,1,202
4、3年2月6日星期一,6,一、有关概念,国际收支申报范围：居民与非居民之间发生的一切经济交易以及居民对外金融资产负债状况。即包括流量和存量。基本概念：居民是指：（一）在境内连续居住一年以上的个人，但境外在境内的留学人员、就医人员，外国驻华使领馆外方工作人员及其家属除外；（二）在境外连续居住时间不足一年的中国短期出国人员，在境外留学人员、就医人员及中国驻外使领馆的中方工作人员及其家属；（三）中国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等机构，但外国驻华使领馆、国际组织驻华机构除外；（四）中国驻外使领馆。非居民是指不属于居民的机构和个人。申报方式：直接申报和间接申报,7,第一部分 申报主体的分
5、类和识别,1,2023年2月6日星期一,7,二、申报主体的识别,凭有效身份证明用以确认申报主体类型：（一）居民 1.持中国公民身份证 2.持外国政府签发的护照，且在中国境内停留超过一年（境外在境内的留学人员、就医人员，外国驻华使领馆外方工作人员及其家属除外）（二）非居民 持外国政府签发的护照，且在中国境内停留不足一年；境外在境内的留学人员、就医人员；外国驻华使领馆外方工作人员及其家属 国际组织驻华机构工作人员,8,第一部分 申报主体的分类和识别,1,2023年2月6日星期一,8,三、国际收支申报范围（个人）,（一）通过境内银行从境外收到的款项和对境外支付的款项；（二）个人的外币现钞（包括出国取
6、现）存取不属于国际收支申报范围。(三)境内非居民与境内居民之间收付款 1.境内非居民与境内居民之间收付款申报主体为：境内居民。交易编码：按照境内居民与境内非居民之间的实际交易性质申报。,9,境内非居民与境内居民之间收付款交易附言：境内居民收到境内非居民款项时，付款银行在付款附言中注明“NRAOSA payment”，以便收款银行识别该笔款项的来源并通知境内居民办理申报。境内居民申报时交易附言中需首先注明：“收到境内非居民外汇款项”字样。境内居民向境内非居民付款时，付款银行应询问和判断对方收款人是否为境内非居民，如是，则交易附言首先注明：“向境内非居民支付款项”字样。2.境内非居民之间通过境内银
7、行的收付款业务无需进行国际收支统计间接申报。3.境内非居民与境内居民之间发生的人民币收付款业务暂不进行国际收支统计间接申报。,第一部分 申报主体的分类和识别,10,一、国际收支申报时效基础信息报送时间：解付银行解付后第二个工作日（T1）中午12:00前，或结汇中转行结汇后第二个工作日（T1）中午12：00前从银行自身计算机处理系统导入国际收支网上申报系统（银行版）。涉外收入申报信息报送时间：解付银行解付后或结汇中转行结汇后五个工作日内（T+5）。涉外支出申报信息报送时间：解付银行解付后第二个工作日（T1）中午12:00前。,第二部分 个人国际收支申报,11,二、对私涉外收入申报限额范围：对私收
8、入限额：为3000美元。(目前系统暂不支持)收款人可免填涉外收入申报单。（注：如自愿填写涉外收入申报单并进行申报更应予以鼓励。）限额申报的例外：贸易出口收汇非居民个人涉外收入,第二部分 个人国际收支申报,12,申报主体通过境内银行发生涉外收入或涉外支出的非银行机构和个人，应及时、准确、完整地进行国际收支统计申报。发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日后五个工作日内办理该款项的申报。发生涉外支出的申报主体，应在提交境外汇款申请书或对外付款/承兑通知书的同时办理该款项的申报。对于逾期未申报的申报主体采用“不申报、不解付”的惩罚性措施，以增强对逾期未申报主体履行申报义务的约
9、束力。,三、国际收支申报的质量要求,第二部分 个人国际收支申报,13,三、国际收支申报的质量要求,境内银行应确保基础信息的及时性、准确性、完整性，督促和指导申报主体办理申报，并履行审核及传送国际收支统计申报相关信息等职责。审核内容：申报主体是否错用了其他种类的凭证；申报主体是否按填报说明填写了所有内容；申报主体申报的内容是否与该笔涉外收入业务的相关内容一致。,第二部分 个人国际收支申报,14,第三部分 涉外收付凭证的填报说明,申报单的种类：涉外收入申报单境外汇款申请书：适用于汇款的结算方式（注意：境内居民和境内非居民之间通过同一家的内部转账行为，应勾选“电汇”。）对外付款承兑通知书：适用于托收
10、、信用证和保函和其他结算方式,15,第三部分 涉外收付凭证的填报说明（续）,申报号码：根据国家外汇管理局有关申报号码的编制规则，由银行填制并由收款人从根据银行编制的申报号码填写此栏。申报号码共22位。第1至12位为金融机构标识码；第13至18位为该笔涉外收入款的贷记客户日期或该笔涉外付款的支付日期（按年月日YYMMDD格式）;第19至22位为该银行的当日业务流水码。银行当日业务流水码不得重号。收付款人名称：对公项下按收付款人预留银行印鉴或国家质量监督检验检疫总局颁发的组织机构代码证或国家外汇管理局及其分局（以下简称“外汇局”）签发的特殊机构代码赋码通知书上的名称填写；对私项下按境内居民个人身份
11、证或境外居民个人的护照上的名称填写。,第三部分 涉外收付凭证的填报说明,16,第三部分 涉外收付凭证的填报说明（续）,收款币种及金额：结汇金额：指该笔涉外收入结汇成人民币的金额。账号填写人民币账户的账号现汇金额：指该笔涉外收入以外汇方式保留的金额。账号填写现汇账户的账号。其他金额：指该笔涉外收入除结汇和现汇以外的方式保留的金额。金额平衡关系：收入款金额结汇金额+现汇金额+其他金额,17,第三部分 涉外收付凭证的填报说明（续）,付款币种及金额：购汇金额：指付款人申请付出的实际付款金额中，向银行购买外汇直接对境外支付的金额。现汇金额：付款人申请付出的实际付款金额中，直接从外汇账户（包括外汇保证金账
12、户）中支付的金额；付款人将从银行购买的外汇存入外汇账户（包括外汇保证金账户）后对境外支付的金额应作为现汇金额；付款人以外币现钞方式对境外支付的金额作为现汇金额，账号填写现汇账户的帐号。其他金额：指付款人除购汇和现汇以外对境外支付的金额。包括跨境人民币交易以及记账贸易项下交易等的金额。金额平衡关系：付款金额现汇金额+购汇金额+其他金额,第三部分 涉外收付凭证的填报说明,18,是否为预收付货款或退款：根据款项的实际性质在相应的选项后打“”。外汇局批件号/备案表号/业务编号：请按照相关业务的要求填写相应的业务编号。申报主体类型：根据申报主体实际性质在相应的选项后打“”。交易编码：根据本笔涉外收付款交
13、易性质对应的“国际收支交易编码表（收入支出）”填写。如果本笔涉外收付款为多种交易性质，则在第一行填写最大金额交易的国际收支交易编码，第二行填写次大金额交易的国际收支交易编码；如果本笔涉外收付款涉及出口收汇核销项下交易，则核销项下交易视同最大金额交易处理；如果本笔涉外收付款为退款，则应填写本笔涉外收付款对应原对境外付款收入的国际收支交易编码。,第三部分 涉外收付凭证的填报说明,19,2.涉外收付凭证的填报说明（续）,交易附言：应为个性化描述。如:货物贸易:贸易方式+进口/出口+商品名+收入/支出。运费：出口/进口+商品名称+运输方式+收入/支出。来料加工和出料加工：加工+商品名称+工缴费。“其他
14、收入支出”作为许多分类的“余项”，体现在不同的交易编码（如109000、201019、201029、211054、211090等）中，在选择“其他”类时，必须详细描述该笔涉外收付款的交易性质。,第三部分 涉外收付凭证的填报说明,20,2.涉外收付凭证的填报说明（续）,特殊的规范化的交易附言：境内居民通过境内银行与境内非居民的收付款（汇发201134号）：首先注明“收到境内OSA/NRA非居民款项”、“向境内OSA/NRA非居民支付款项”字样。QFII、QDII、B股：本金和收益汇出入申报时，附言中应当以大写英文字母（半角状态）注明“QFII”、“QDII”“B股”字样。邮寄货物、网上购物,交易
15、编码为109000。环境权益：二氧化碳减排量等环境权益项下收付款应申报在“非生产、非金融资产的收买放弃其他无形资产的所有权转让收入”项下，国际收支交易编码为“502030”，交易附言注明：出售（或购买）碳减排量指标（或根据实际情况指明具体环境权益交易种类）。（详见国家外汇管理局综合司关于办理二氧化碳减排量等环境权益跨境交易有关外汇业务问题的通知（汇综发2010151号）,第三部分 涉外收付凭证的填报说明,21,第四部分 申报主体的分类和识别,1,2023年2月6日星期一,21,一、常用交易编码,22,在国际收支申报中，错误判断申报主体的客户性质，会导致交易编码的错误选择。在国际收支申报中，对于
16、居民收到的款项，应按照其资金来源进行申报；对于居民支出的款项，应按照其资金用途进行申报。但在实际申报中，往往出现语言表述不清，以致按资金用途描述收入的情况，如出现“赡家款”这样错误的交易附言。依据生活费及赡家款的交易附言倒推资金来源，多为我国居民或华侨在国外的劳动收入，应根据实际情况放在“一年以下雇员汇款收入（交易编码为301010）”、“一年以上雇员汇款收入（交易编码为406000）”或“接受与固定资产无关的捐赠及无偿援助（交易编码为401000）”项下。,二、对私收入申报中的常见错误,第四部分 申报主体的分类和识别,23,1.境内居民个人收到一笔亲属从境外汇回来的汇款，其亲属是在境外工作半
17、年的中国工人，该笔收入款应如何进行申报应？分析与结论：在国外工作一年以下的中国工人仍是中国居民，其将在国外取得的收入汇回中国国内，国内亲戚收到汇款时，应当申报在“收益职工报酬一年以下雇员汇款收入”项下，国际收支交易编码为“301010”。,第四部分 申报主体的分类和识别,二、个人国际收支申报实例,24,2.境内居民个人将去探望在境外定居的亲属，现申请将部分外汇汇往境外，则应如何进行申报处理？分析与结论：中国居民个人出国探亲的费用支出，应当区分中国居民个人出国探亲时的消费费用和赠予给亲属的款项，前者应当申报在“服务旅游因私旅游支出”，国际收支交易编码为“202030”，后者应当申报在“经常转移提
18、供与固定资产无关的捐赠及无偿援助”项下，国际收支交易编码为“401000”。3.境内某居民个人向境外非居民电汇一笔款项，交易附言注明：捐赠生活费，则应如何进行申报处理？分析与结论：生活费（赡家款）应当申报在“经常转移提供与固定资产无关的捐赠及无偿援助”项下，国际收支交易编码应为“401000”，并在交易附言中注明“捐赠生活费”。,第四部分 申报主体的分类和识别,25,第五部分 重点政策摘要,汇发201134号1、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的所有外汇及人民币收付款均属国际收支统计间接申报范围，申报主体为境内居民机构或个人。其中，境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收
19、付款暂不申报。,26,2、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款，其国际收支统计间接申报流程和要求如下：境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款，由境内居民按实际交易性质进行申报；其中OSA账户，应区别由居民开立还是非居民开立，居民开立的OSA账户不应视为非居民。（目前我行无OSA账户）境内居民从境内非居民收款的申报。境内居民收到境内非居民款项时，且付款报文的付款附言中注明“OSA PAYMENT”或“NRA PAYMENT”字样的，应当填写涉外收入申报单，交易附言中首先注明“收到境内OSA/NRA非居民款项”字样，再按原有规定描述该笔交易。境内居民向境内非居民付款的申报。境内付款银
20、行在办理境内居民向境内非居民付款业务时，应要求境内居民填写境外汇款申请书或对外付款/承兑通知书，交易附言首先注明“向境内OSA/NRA非居民支付款项”字样，再按原有规定描述该笔交易。,汇发201134号,第五部分 重点政策摘要,27,3、境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收付款，经办银行应按照汇发201022号文的规定办理国际收支统计间接申报，申报流程和要求如下：经办银行应当为非居民机构客户建立单位基本情况表，并将信息通过计算机系统报送外汇局。经办银行应将涉外收入申报单、境外汇款申请书和对外付款/承兑通知书的基础信息和申报信息报送外汇局。境内非居民通过境内银行与境外发生的收
21、付款，其交易性质统一申报在“其他投资负债货币和存款境外存入款项/境外存入款项调出”项下，国际收支交易编码为“802031”，交易附言注明“非居民从境外收款”或“非居民向境外付款”。驻华使馆、驻华国际组织和外交官个人应进行国际收支统计间接申报。其与境外发生的收付款应当申报在“服务-别处未提及的政府服务”的相应项目下，与境内所发生的收付款无需进行国际收支统计间接申报。,汇发201134号,第五部分 重点政策摘要,28,4、境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，境内居民应在收付款时进行国际收支统计间接申报。对于货物贸易出口收入存放境外业务，境内企业按照（汇发201067号国家外汇管理局关于实施货物
22、贸易出口收入存放境外管理有关问题的通知中规定申报以下数据：境内企业的出口收入存放在境外账户时，应按照出口收入的实际交易性质进行申报；境内企业将境外账户中存放的出口收入直接用于境外支付时，应按照支出的实际交易进行申报。此外，当境内企业将存放地境外的出口收入调回境内时，应进行国际收支统计间接申报，申报在“货币和存款收回收回或调回存放境外存款本金”项下，交易编码为“801031”,汇发201134号,第五部分 重点政策摘要,29,5、关于特殊贸易融资业务申报关于福费廷、保理、押汇、海外代付等特殊贸易融资的国际收支统计间接申报，应在上述业务所涉收付款发生实际跨境时，由申报主体（境内收款人或付款人）通过
23、原始经国银行按照实际交易性质进行国际收支统计间接申报。6、关于可转让信用证的申报对于可转让信用证，由转让人全额收取货款后再向受让人划拨的,应由转让人进行全额申报;由银行直接将款项分别划入转让人和受让人账户的,应由转让人和受让人分别进行国际收支统计间接申报,具体申报在货物贸易相应项下。,汇发201134号,第五部分 重点政策摘要,30,7、关于银联卡的国际收支统计申报境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，统一由银联进行国际收支统计间接申报，相应的收支应申报在“因私旅游”项下，国际收支交易编码为“202030”8、关于不结汇中转行涉外收入款项的申报根据22号
24、文规定，通过不结汇中转行划转的涉外收入款项，应由解付银行/结汇中转行在收到该笔款项后办理涉外收入申报。不结汇中转行在以原币方式向解付银行/结汇中转行划转涉外收入款项时，必须注明原始收款行，以便解付银行/结汇中转行办理涉外收入申报。,汇发201134号,第五部分 重点政策摘要,31,收益-职工报酬一年以下雇员汇款收入支出（301010）：居民与非居民之间的的雇主雇员关系在非居民经济体工作一年以下；边境工人、季节性工人和其他短期工人；在本国（不跨境）为非居民工作的个人，与工作时间长短无关。雇员报酬现金和实物形式的工资和薪金；雇主的社会缴款。,32,与一年以上涉外雇佣关系及工资报酬有关的国际收支申报
25、方法（收入）,32,与一年以上涉外雇佣关系及工资报酬有关的国际收支申报方法（收入）,33,与一年以上涉外雇佣关系及工资报酬有关的国际收支申报方法（支出）,33,与一年以上涉外雇佣关系及工资报酬有关的国际收支申报方法（收入）,34,与一年以上涉外雇佣关系及工资报酬有关的国际收支申报方法（收入）,35,（三）联机报送操作,1、收汇操作指引2、付汇操作指引3、联机报送交易,操作指引,36,1、收汇操作指引,5350：查询打印收报清单 5356:外汇汇款收发报报文打印 5352：外汇汇款收报确认 5320：外汇汇款转帐发报录入 5411：国际收支申报基础信息补录及修改 5412：国际收支申报申报信息录
26、入及修改 5413：国际收支申报核销信息录入及修改（贸易项下）,37,2、付汇操作指引,5320：外汇汇款转帐发报录入 5411：国际收支申报基础信息补录及修改 5412：国际收支申报申报信息录入及修改 5413：国际收支申报核销信息录入及修改（贸易项下）注意：对于新开户客户先做5416单位基本情况录入及修改交易,38,3、联机报送交易,1、5410 2、54113、54124、54135、54166、54147、5415,8、54049、300710、306511、540912、540713、540514、5408,39,5410交易-纯手工补录,5410交易主要用系统不能自动抓取基础信息的
27、国际收支申报/核销交易，以及系统异常情况下发生的国际收支申报/核销交易的基础信息的手工补录。误报、漏报或无法从收付报文中获得基础信息，需通过5410手工补录。注意币种、金额、收付交易方向和交易主体。基础信息录入部分，蓝色为必输项，境外汇入款项(包括境内OSA，NRA）必须选择国际收支申报。企业没有开通网上申报，是否网上申报选择“否”，是否填写申报信息中选择“是”则自动进入申报信息录入页面，非贸易及资本项下选择“是”直接进入收支申报录入页面。,40,当录入了结售汇金额时必须录入人民币帐号及汇率，否则报错,当选择对私客户时无需录入帐号，但需录入客户名称及身份证号码。,当选择对公用户时录入帐号，无需
28、录入客户名及机构代码，系统自动调取,41,5410交易,42,5410交易,43,5411交易-补录、确认及修改,5411查询系统自动提取基础信息的业务，状态为待报送，无需手工补录。无法从大机获得完全或正确的基础信息，通过5411交易修改报文中的部分内容。如:没有正确的收/付款人信息或没有收/付款人信息，需手工修改为正确的收付款人。选择待补录或待报送的国际收支申报信息后，点击补录即可进入“国际收支申报基础信息补录及修改”交易画面，在补录交易中应注意以下几点：对方名称：应将大机自动抓取的地址信息删除，交易时系统会提示“请确认对方名称不包含地址信息”。解付申报：注意拼申报日期，转挂帐,转应解汇款解
29、付时拼申报日期为实际解付日期。汇款人信息是银行的,修改成实际付款人（银行贷款等除外）。,44,5411交易,国际收支申报信息修改“待报送”信息的修改 可通过5411交易不同的查询选项“申报号码”或“网点号”、“工作日期”、“柜员号”和“帐号”等查询条件查询到相应明细后进行修改；“客户类型”、“文件种类”、“对方名称”、“结算方式”等明细只能通过5411交易修改，且会同步更新5407相对应明细。“已报送”信息的修改 可通过5411交易按“申报号码”或“工作日期”、“网点号”、“柜员号”和“帐号”等查询条件查询到相应明细后进行修改，但不能撤销，系统会提示“国际收支申报信息已报送，不能删除”。“客户
30、类型”、“文件种类”、“对方名称”、“结算方式”等明细只能通过5411交易修改，且会同步更新5407相对应明细信息,45,5411交易,46,5411交易,47,5411交易,48,5411交易,49,5411交易,50,注意事项,申报类型选“国际收支申报”或“境内核销”时，必须先做5411补录国际收支申报/核销基础信息，再做5407关联补录监管账户收支信息。（正常情况能自动更新）关联方式：可通过输入关联业务编号或输入申报号码进行明细关联。通过报单划转资金、转挂帐或超过15天未处理报文用2100转入外汇帐户的，补录5407画面3,输入申报号或20项编号进行明细关联,否则反映的境内交易【特别提醒
31、注意】进行明细关联时，需判断两笔关联明细间的表面一致性：首先判断两笔明细的单位代码是否一致，禁止任意将不同单位的收支明细进行关联；其次判断收支明细的借贷标志和收付汇标志是否一致，只允许国际收支收汇明细与外汇账户贷方明细相关联、国际收支付汇明细与外汇账户借方明细相关联。,51,5412-申报信息的录入,1、进入5412交易,按照申报号码或者报送状态查询数据进行补录.需要注意的是5412交易按照状态查询的结果，是该笔申报单基础信息的报送状态，而非申报信息的报送状态。实际申报信息的报送状态和入库标志，为查询结果栏中最后几列的结果。2、5412交易点击查询按钮后，网格中显示的内容为基础信息的录入情况，
32、而非申报信息的录入情况。3、进入5412交易后，根据查询结果，选择需要处理的数据，点击确定，开始进行该笔数据申报信息的录入，包括：“收付款人常驻国家、代码”、“是否进出口核销项下收汇”、“申报日期”、“收付款性质”、“交易编码”、“相应金额”、“交易附言”、“填报人”、“填报人电话”、“操作”、“修改原因”等字段。4、若“是否保税项下货物收付汇”选择Y-是时，需要后续在5413国际收支申报管理信息维护交易中进行管理信息的录入。若该笔国际收支申报数据是首次维护是，“修改原因”处填写正常申报。5、交易维护时，若是对公客户则需要校验单位基本情况表，即5416交易中的单位基础信息和单位开户信息。,52
33、,5412交易,53,5412交易,54,5412交易,55,5412交易,56,5412交易,57,5412交易,58,5413交易,59,5413交易,60,5413交易,61,5413交易,62,5416交易-申报的前提条件,5416交易单位基本信息表录入及修改，该交易最好业务发生前一天做。注意:归属地区码、金融机构顺序码的正确性。,63,5416交易,64,5416-1 经济类型代码输子类，与外管已核查相同,65,5416-3必须同时5416-1做，本网点的金融机构代码的前6位，后2位。并“待报送”同理.5416-2,5416-4同时做,66,5414、5415与5404查询交易,54
34、14 单位基础情况查询用9位数字的组织机构代码查询已经在BOP系统中维护好的单位基本情况表。5415外管局反馈错误查询交易该交易用于查询外汇管理局反馈的没有报送成功的单位基本情况表、基础信息、申报信息、核销信息等，分行可查询辖内分支机构差错情况，督促辖内分支机构及时更正，分支机构可查询本网点和代办网点的错误明细。BOP系统接收到外汇局反馈的错误信息后，将其置于“未处理”队列；当修改、删除了错误信息后，BOP系统将该笔错误信息归入“已处理”队列。5404查询打印国际收支明细清单用于对待补录、待报送、已报送国际收支申报明细以及不报送的明细进行查询和打印。,67,5415交易,68,5404交易,6
35、9,ABOQ,外汇账户明细生成ABOQ文件，报送外管局：A 账户收入明细B 账户支出明细O 账户开户信息Q 账户收支余额变动一、ABOQ文件生成条件：1.后台F交易开启 2.外币账户设为监管账户（5409交易）二、外汇账户明细补录及修改（5407交易）,70,3007交易-ABOQ-设置监管账户,71,3065交易-ABOQ-设置监管账户,72,5409交易-ABOQ-设置监管账户,73,5407交易,74,5407交易,75,5405-核准件信息维护,5405核准件信息维护用于对开户核准件信息进行新增、查询、修改和删除维护。修改核准件编号 可以通过5405交易先“查询”出核准件信息，选择“调
36、整”，输入更改后的核准件编号，即可实现调整。调整后可以实现如下变动：作废账户与原核准件的关联；建立与新核准件的关联；自动调整原核准件信息，包括核准件下经常性余额或资本项下贷方累计发生额；自动更新原核准件所有下挂账户的核准件信息。修改“账户性质”若新建的核准件下面无下挂账户，在建立核准件后可以通过5405交易对“账户性质”及“限额监控内容”进行调整。若在核准件下已经开立账户，修改“账户性质”不涉及“限额监控内容”变化，则直接通过5405交易修改账户性质。若在核准件下已经开立账户，且修改“账户性质”会涉及“限额监控内容”变化，则须先通过5407交易将该核准件的所有下挂账户的收支明细全部补录完毕，再
37、通过5409将账户修改为“不需监管”，然后通过5405交易修改核准件的“账户性质”和“限额监控内容”，最后通过5408交易重新将该账户与修改后的核准件进行关联。若账户性质改为资本项下账户，贷方累计发生额初始为零，可通过5406交易调整，其中“是否报送”须选择“否”。,76,5408-开销户,5408 BOP开销户用于因系统异常情况导致BOP未能正常收集的监管账户开户信息的补录，对于异常情况下监管帐户开销户信息，指定的取借方/贷方交易明细做国际收支申报的内部过渡帐户信息，在BOP系统进行登记使系统能自动抓取通过该类帐户发生的国际收支申报信息和境内核销信息。异常情况的处理对于系统出现异常情况导致会计开户信息没有传递到BOP的，应通过5408交易对开户信息进行补录。将开户16位核准件编号修改为“N”若原核准件无限额监管，则直接通过5409交易修改核准件编号为“N”。若原核准件有限额监管，则先通过5409交易将账户置为“不需监管”，然后通过5408交易重新做BOP开户，核准件编号录入“N”。修改账户与核准件的对应关系 若修改前后核准件的“限额监控内容”相同，则直接通过5409交易修改账户核准件编号。若修改前后核准件的“限额监控内容”不相同，则先通过5409交易将账户置为“不需监管”，再通过5408交易重新将该账户与修改后的核准件进行关联。,77,end谢谢,
