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1、上海浦东发展银行风险管理总体规划项目对公信贷政策框架2023年4月9日文档信息标题浦发银行风险管理总体规划项目对公信贷政策框架报告创建日期Created on 2004年6月17日打印日期Last printed 2023/4/9 1:21:06文件名PM_04_03PolicyFrameworkReport_Corporate _040521存放目录所有者作者对公信贷组修订记录日期 描述作者文档审核/审批此文档需如下审核。 签署过的审批表将作为附件归入质量控制章节。姓名职务/职称文档分发此文档将分发至如下各人姓名职务/职称目录1信贷政策总述51.1信贷政策范围51.2信贷政策制定、修改、维护
2、程序51.3例外政策处理62信贷风险管理总体原则72.1信贷风险管理使命72.2信贷风险管理目标72.3信贷风险管理一般原则73信贷政策指引93.1总体目标和目标市场93.2组合管理限额94信贷风险管理组织架构105授信调查与风险评估126授信审查审批管理办法137授权管理办法158额度管理办法179放款管理办法1810信贷档案管理办法2011抵质押管理办法2112集团客户管理办法2313五级分类指引2514中介机构（评估机构、会计师事务所、律师行等）管理办法2615评级管理办法2716信贷检查管理办法2817贷后监控指引2918信贷组合管理与报告政策3119资产保全管理办法3320准备金计提
3、办法351 信贷政策总述1.1 信贷政策范围信贷政策适用于银行对公信贷业务各个相关部门和岗位的人员。在信贷流程的各个阶段，从授信调查与风险评估，授信审批、授信放款、贷后管理、资产保全、信贷检查以及组合管理，依据信贷政策的相关规定来识别、衡量、追踪、监督和控制信贷风险。1.2 信贷政策制定、修改、维护程序银行需明确如何拟定、修改和维护信贷政策，如由哪个部门撰写、为何种目的、会有那些部门参与、由谁审查并需要由哪个部门/机构审批通过。政策制定、修改和维护的流程需遵循以下原则： 在政策制定和修改过程中，所有相关部门和人员（包括业务单元和风险管理部门的人）都能及时有效地将各自的意见反映到政策制定部门。
4、对于信贷政策的任何修改建议以及有关的影响分析，将由首席信贷官审查并提交风险管理委员会审批。 任何信贷政策、指引或管理办法的修改、新增，必须与现行有效的政策相符合、没有冲突。 信贷政策至少每年需要进行重检，重检意见提交风险管理委员会审批。各个相关部门可以不定期向风险管理部门提出信贷政策的修改意见。1.3 例外政策处理 信贷政策中的例外政策的使用范围以及相应的措施需定义明确，例外政策需由相关的政策制定部门或者委员会审批。 对于单笔业务使用例外政策，需在业务申请中明确记录使用例外政策的理由，并由较正常高一级别的贷款审批机构进行审批（如，信贷审批委员会）。 负责信贷内控的部门需定期进行现场检查，以确保
5、例外政策的执行情况符合信贷政策的要求。2 信贷风险管理总体原则2.1 信贷风险管理使命根据银行信贷战略与可承受的风险与回报，建立安全、稳健的风险管理标准，以管理信贷资产并有效地服务目标市场。2.2 信贷风险管理目标 建立完整的、具有预警性、规范化的风险管理制度，提高信贷资产的整体管理水平。 倾向与具有良好资信状况的客户以建立长期业务合作关系，满足目标市场的合理信贷需求。 有效地防范包括组合集中性风险在内的信贷风险。 对现有的信贷资产进行积极有效的风险管理，达到风险优化平衡的目的。 有效运用经济资本，为银行的股东和其他利益相关者提供最大化的收益。2.3 信贷风险管理一般原则 为股东创造价值，追求
6、股东价值的最大化。 在客户层面和组合层面积极地管理风险。 审贷分离，严格保持对信贷风险审查审批的独立性。 在贷款的整个生命周期坚持持续有效的客户关系管理，以作出正确的信贷决策。 信贷审批官需具备良好的职业技能与职业操守。 明确个人与集体在信贷风险管理中需承担的责任。 保证信贷决策的公平性。3 信贷政策指引3.1总体目标和目标市场根据银行发展战略和外部市场环境，明确银行的总体目标。明确银行需重点发展的和禁止开发的： 目标市场区域 目标市场客户 目标市场行业 目标市场产品3.2组合管理限额根据银行的发展战略、业务发展目标以及外部市场环境，按照行业、区域、客户、产品等设置组合管理限额。4 信贷风险管
7、理组织架构 信贷风险管理组织架构范围- 信贷风险管理组织架构包括了浦发银行负责信贷风险政策规程的制定、执行、检查监控等相关工作的部门与岗位。 信贷风险管理组织架构设置原则- 制衡原则：各职能间必须具有明确而清晰的职责分工，相互独立，以体现对信贷风险的控制。- 专业化原则：进行专业化的业务分工，引入并培养专业化的人才。- 垂直化原则：信贷风险管理职能实现总、分行垂直化管理，以确保各类信贷政策下达、执行与监控的有效性。- 扁平化原则：实行个人授权体系，减少审批环节，减少组织层级，实现向扁平化组织的过渡。- 信贷风险管理组织架构的内容- 风险管理委员会、信贷审批委员会、不良资产管理委员会的人员构成及
8、主要职责。（参见风险管理组织架构初步建议报告）- 首席信贷官的工作职责、汇报路线。（参见风险管理组织架构初步建议报告）- 风险管理部和个金风险管理部及其下属各职能、岗位的主要职责。（参见风险管理组织架构初步建议报告）- 公司金融部、个人金融部、金融机构部的信贷业务相关工作职责。- 资产保全部及下属各职能、岗位的主要职责。（参见资产保全管理初步建议报告）5 授信调查与风险评估 授信调查与风险评估的目标- 提高授信调查质量，充分揭示贷款风险，制定最佳授信方案，并编写结构合理、内容简洁、清晰的授信调查报告，为信贷审查审批的决策提供充分的依据。 授信调查与风险评估的原则- 应遵循双人调查原则、分类处理
9、原则、突出风险点原则、真实性原则及有效性原则进行授信调查与风险评估。 授信调查与风险评估的内容- 初步筛选：在对客户申请进行尽职授信调查与风险评估之前，确定初步筛选的标准。- 授信调查：根据客户性质、授信风险和授信品种不同，确定需要收集的资料和授信调查的内容及要求。- 定价指引：o 明确贷款定价的原则。o 描述银行贷款定价的方法。o 为不同风险等级和品种的贷款设定不同的利率浮动范围。对于超过浮动范围的贷款，确定相应的审批机构。- 结构统一的授信调查报告。6 授信审查审批管理办法 授信审查审批的目标- 建立基于信贷风险管理技能和业务经验的、透明的授权机制，确保高质量的审批决策。- 精简参与审批决
10、策的人员，使责权清晰化。- 减少审批环节，提高审批决策效率。 授信审查审批的原则- 审批人员必须基于独立和公正的原则作出客观的判断。- 审批架构的设置必须遵循审贷分离，分级审批的原则。审批人/机构必须独立于业务部门和放款部门。- 确保审查、审批人员信贷决策的独立性。- 审批决策必须基于“四眼原则”，即参与审批决策的人员应不少于两名。- 审批权限的授予必须基于审批人的信贷风险技能和业务经验而不是行政职位。 授信审查审批管理办法的内容- 描述审批决策方式，包括个人审批决策的方式和机制以及贷审会审批的方式和机制。贷审会审批的方式和机制中应至少包括：成员组成、职责、贷审会会议频率和人数要求、及投票方法
11、等。- 授信审查人员的职责说明和审查内容说明。- 授信审查审批程序描述。- 授信审查审批资格要求。7 授权管理办法 授权管理的目标- 基于审批人员的信贷风险管理技能、业务经验以及授信业务的特性和风险程度，建立授权体系，从而确保高质量、高效率的审批决策，有效的控制信贷风险。 授权管理的原则- 遵循按照授信业务的风险大小由相应授权的审批层审批原则。确定授权体系时通常考虑以下四个维度：o 借款人的信用评级o 借款人交易金额的集合敞口o 债项评级o 产品类型 授权管理的内容- 授信审批层级描述。- 一般授信风险业务和低风险授信业务各级授信审批级别的审批权限。- 特殊授权管理，包括对房地产、项目融资等，
12、以及贷新还旧、展期或重组类等授信业务的授权管理。- 授权的监控和调整o 授权调整原则以及调整程序。o 明确对各级审批机构授信审批的程序和质量进行检查和考核的部门，以及检查的频率。o 明确全行各类授信业务授权方案制定的部门以及审批的部门。8 额度管理办法 额度管理的目标- 额度管理通过对单一客户或集团客户在授信额度的核定、审批、使用、收回等方面进行控制管理，以达到控制信用风险和操作风险的目的。 额度管理的原则- 客户的实际使用额度不得超过该客户的风险授信总额。- 授信额度必须经有权审批机构/人审批。- 不同授信产品额度的调用需严格控制- 集团客户的授信额度必须统一管理。 额度管理的内容- 对于一
13、个客户（单一或集团客户），从总额度、组额度、产品额度三个层次对该客户的授信额度进行管理。- 明确额度的分类，如分为一次性额度、可循环授信额度等。- 额度的确认和审批 （如额度确认通过现金流量法、抵质押品价值法辅助客户经理作参考）。- 额度的使用、调用、冻结、恢复、调整等。9 放款管理办法 放款管理的目标- 规范全行的授信放款操作流程、有效控制贷款发放过程中的操作风险和法律风险，并实现人力资源的集约化。 放款管理的原则- 职能独立原则：建立独立的放款职能，将放款审核独立于贷款审查、审批之外，并实现放款申请与放款审核的职能分离。- 集中管控原则：设置集中的操作中心来集中管控放款的合法合规性检查、授
14、信额度的建立、检查和监控以及信贷档案的统一管理。- 规范流程原则：规范放款的操作流程，充分考虑放款的操作风险和法律风险， 加强放款流程中的风险控制。- 条件落实原则：对审批通过后的放款文档进行合规、合法和完整性审核，确保放款手续无误。确认放款条件完全落实的情况下，才可以进行放款操作。 放款管理的内容- 放款审核岗、复核岗和档案管理岗的具体职能描述。- 授信额度建立和使用时，审查的内容包括：o 放款条件落实检查。o 授信文件合法合规性检查。o 使用授信额度时，对额度有效性的审核。10 信贷档案管理办法 信贷档案管理的目标- 信贷档案管理是通过规范档案管理工作，以达到“资料完整、装订规范，安全保管
15、、存取便捷”的目标。 信贷档案管理的原则- 信贷档案管理应遵循“分类管理、分级建档、专人负责”的原则，定期检查信贷档案和法律文件的完整性、有效性。 信贷档案管理的内容- 信贷档案分类管理，根据文档的来源、用途与重要性，将授信调查、审查审批、放款、贷后管理等过程中形成的材料分为法律文档和信贷文档等文档。- 对应信贷业务档案的“分类管理”，信贷业务档案实行“分级建档”保管，由重要凭证保管部门、放款中心、业务经营机构负责保管各类信贷档案。- 信贷档案保管时限。- 信贷档案借阅制度。11 抵质押管理办法 抵质押管理目标- 抵质押管理是指当借款人不能履行其债务时，银行作为债权人，有权对债务人提供的抵质押
16、物进行处置，以达到最大限度地降低银行资产损失的目的。 抵、质押管理原则- 抵质押管理应遵循“安全性、真实性、保守性”的原则。 抵质押管理的内容- 抵质押物的分类及可以接受的抵质押物的特征。- 各种抵质押物的抵质押率标准。- 对抵质押物评价考虑的主要因素，包括：o 评估抵质押物的价值。o 评估抵质押物的产权明晰状况。o 评估抵质押物的法律受偿能力。o 评估抵质押物的价格稳定性。o 评估抵质押物的变现能力等。- 抵质押物的日常管理，包括：o 抵质押物的登记。o 放款前对抵质押要件的审核。o 抵质押物评估的频率。o 抵质押物品价值的变更。o 抵质押品的出租和转让。o 抵质押品的出、入库管理。12 集
17、团客户管理办法 集团客户管理目标- 集团客户管理是银行通过控制、监控、避免对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，防止集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，而造成银行风险的增加，以达到加强集团客户授信管理，防范信贷风险的目的。 集团客户管理原则- 集团客户应遵循统一原则和适度原则，即统一管理集团客户相关信息、统一控制整体风险暴露以及适度地为集团客户核定授信额度。 集团客户管理内容- 集团客户的定义和认定标准: 结合银监会要求和国际最佳实践，明确浦发银行对集团客户的定义和认定标准。- 集团客户管理机构和职责：对于经认定需要进行统一、集
18、中管理的集团客户，明确集团客户主管机构、主管客户经理及其职责；明确集团客户成员公司所在地分行、客户经理的职责，以及主管机构和所在地分行的分工协作关系。- 授信调查和分析：尽职调查，收集集团客户真实、完整的信息资料，充分了解集团客户股东、对外投资情况、关联交易情况等。- 授信审批：对集团客户进行统一授信管理，核定集团总的授信额度，在审批集团客户总额度和成员公司额度时，统一考虑集团整体授信情况。所有成员公司的授信额度应包括在总授信额度之内。- 授信放款： 控制集团客户各成员公司已用额度不得超过审批核定的额度，并且所有成员公司的已用额度之和不得超过集团客户的总额度。- 贷后管理： 定期/不定期的对集
19、团客户进行联合调查，采取统一预警，揭示集团客户交叉违约情况，及时防范和化解集团客户授信风险。13 五级分类指引 遵照银监会贷款风险分类指导原则相关规定制定五级分类指引。14 中介机构管理办法 中介机构管理的目标- 为最大限度降低信贷风险，维护银行合法权益，建立起规范的对中介机构的选聘、监管制度。 中介机构管理的原则- 中介机构管理遵循“聘用标准全行统一”的原则。 中介机构管理办法的内容- 中介机构的种类和选聘o 中介机构的种类，如会计师事务所、资产评估行、律师行等。o 银行可接受的中介机构应该满足的基本标准。o 可接受的中介机构名单。- 中介机构的监管o 对中介机构的年度审查程序。o 对中介机
20、构的考核标准，如业务能力、职业道德、服务质量和成本费用等。o 对中介机构具体的考核程序。15 评级管理办法 评级管理的目标- 为加强授信风险管理，有效降低信贷损失，按照新资本协议内部评级法或专家经验法等的框架制定信用风险评级体系。 评级管理的原则- 坚持“客观真实、统一标准、动态评估”的原则。 评级管理的内容- 客户评级定义以及信用等级分类描述。- 贷款评级定义以及等级分类描述。- 评级模型的使用范围。- 明确负责评级信息录入的部门以及模型维护的部门。- 客户评级和贷款评级授信审批阶段的评定程序。- 客户评级和贷款评级的贷后更新程序。- 明确评级模型用户的职责。16 信贷检查管理办法 信贷检查
21、目标- 通过定期和不定期对信贷业务全过程及相关的贷款组合的检查，确保银行各授信单位正确地遵循信贷政策，及时发现和监控已发生信贷业务存在的风险，并对银行信贷流程的有效性进行独立评估。 信贷检查的原则- 信贷检查应遵循集中管理原则和职能独立原则。 信贷检查管理内容- 信贷检查的对象。- 信贷检查的范围。- 现场信贷检查的内容：主要包括对信贷业务的资产质量、信贷业务本身的风险控制、制度建设、评级准确性、系统内数据信息完整性等的检查。- 现场信贷检查的频率。- 现场信贷检查的程序：分为计划、实施、总结报告和跟踪落实四个阶段。- 非现场检查的方法。- 非现场检查的内容：基于系统进行数据查询和检索，明确非
22、现场检查的报表。17 贷后监控指引 贷后监控目标- 及时、准确地跟踪和发现贷款发放后的潜在风险，及早采取行动，有效地控制和降低风险，确保信贷资金安全。 贷后监控原则- 贷后监控应遵循持续性原则、关注风险原则以及积极汇报原则。 贷后监控内容- 贷后常规管理 o 检查、监督贷款用途的程序。o 贷后检查管理内容和频率。o 贷款回收管理。- 风险预警体系o 预警信号的标准及识别：通过系统和人工的方式对定量和定性的预警信号进行识别。o 预警信号应对方案的制定、审批及执行的程序的说明。o 预警客户名单的确认、生成及维护的描述。- 逾期贷款管理o 逾期贷款的催收：根据逾期天数的长短，同时参考逾期贷款的金额、
23、借款人的性质、担保人的资力、抵质押物价值等因素，对逾期程度不同的贷款采取不同的催收和管理方式。o 不良资产的移交：根据风险分类结果设定全行统一的不良贷款的移交标准。18 信贷组合管理与报告政策 组合管理的目标- 信贷组合管理是指对银行的信贷资产在行业、产品、地区、借款人等各个方面进行多样化的管理，以避免或降低集中性的风险，从而在银行整体层面上更好地控制信贷风险。 组合管理的原则- 组合分散化原则- 管理集中化原则- 主动管理原则 组合管理政策的内容- 明确负责组合管理的部门，以实现组合管理的各项职能，并负责组合管理政策的贯彻和实施。- 组合管理程序描述，包括：o 组合战略的制定。o 组合限额的
24、设定与应用。o 组合收益的评估以及相应的经济资本分配。o 组合模型的建立与压力测试等。- 组合管理报表与报告体系描述o 组合管理报表与报告体系要求概述。o 列出组合管理所需的管理层报告的清单，包括以下类型报表： 组合集中度类报表 资产质量类报表 违约历史分析类报表 组合限额与趋势类报表 风险收益与定价类报表 信贷模型与压力测试类报表19 资产保全管理办法 资产保全管理的目标- 资产保全管理是指银行对于即将出现风险或已出现风险的资产，运用经济、法律等手段，实施保护型措施或前瞻性防范措施，以达到化解或规避资产风险，最大限度地减少损失的目的。 资产保全管理的原则- 资产保全管理应遵循“集中化、专业化
25、、事前保全、成本效益、分类处置”的原则。 资产保全管理的内容- 职责分工：资产保全部门与信贷业务部门、风险管理部门应在明确分工，清晰界定各自职责的基础上，严格履行相应职责。- 移交：资产保全部门与信贷业务部门之间按照既定的移交政策，进行资产移交，并伴随移交变更资产的管理责任人。移交分为正移交和逆移交两种形式。移交政策将确定移交定义、移交标准及移交程序。- 客户调查及分析：资产保全部门对于接收的不良资产进行调查分析。首先应对客户进行尽职调查，并基于调查结果进行风险评估。- 分类管理：本着不良资产价值最大化的原则，根据不同客户的风险状况和每笔资产的不同特点，配合有效的财务分析和定性分析手段找出问题
26、根本，对不同的资产做出准确价值评估，并针对性地选择不同的策略及保全手段，将资产进行分类管理。- 资产保全审批：由各级资产保全审批人及不良资产管理委员会按照规定程序和决策权限，负责对资产保全报批申请进行审批。资产保全审批政策将涉及审批原则、审批机制、审批内容及权限、授权方法及业务审查工作流程。- 执行与监控：资产保全部门根据批复意见落实具体的经办人员，明确阶段性行动目标和行动责任人，积极进行救治或清收；同时经办人员要加强对行动方案执行情况的监控，根据监控结果判断是否需要调整行动方案、进行逆移交或核销。- 核销：分行对于符合核销条件的资产必须统一上报总行进行核销审批，并继续保留对已核销的资产继续追索的权利。核销政策将确定核销定义、核销条件认定、核销申报审批程序等。20 准备金计提办法 明确制定准备金计提办法的职责部门。 描述银行准备金计提的方法。
